Como Gerar Arquivo SPED Decreto 47.547 ICMS ST Integral Como Gerar as Informações do Decreto 47.547 Referente a Restituição e ao Complemento de ICMS ST no Sped Fiscal no Integral? Sumário: 1 - Gerando o Arquivo do Sped Fiscal 2 - Verificando as Gravações dos Registros e Blocos no Integral e no Validador do Sped 2.1 - Gravação do Registro C100 2.2 - Gravação do Registro C195 2.3 - Gravação do Registro C197 2.4 - Gravação do Bloco E Solução: Conforme as orientações do Decreto 47.547, o contribuinte usuário da EFD deve escriturar as Notas Fiscais Eletrônica (NF-e), conforme o manual: " Manual de Escrituração – Complemento e Restituição do ICMS ST – Aspecto Quantitativo  ". O contribuinte emitirá, ao final do período de referência, a NF-e em seu próprio nome, no qual deverá conter nos campos próprios as seguintes indicações: com o  CFOP 5.949  deverá conter "  Complemento De ICMS ST  ", e com o  CFOP 1603  deverá conter "  Aspecto quantitativo  ". O contribuinte de Minas Gerais (MG) deve lançar os dados da NF-e no  registro C100  e demais registros filhos exigidos pela legislação e complementar o lançamento com os  registros C195 e C197 , sendo refletidos no  Bloco E210-Apuração do ICMS ST . IMPORTANTE: Para mais informações sobre o Decreto, consulte o documento: " Manual | Decreto 47.547 - Restituição Complemento ICMS ST ". Para mais informações sobre como emitir a Nota fiscal de Complemento, consulte o documento: "  Manual | Emitir Nota Fiscal Complemento ICMS ST Integral ". Para mais informações sobre como emitir a Nota Fiscal de Restituição de ICMS ST, consulte o documento: " Manual | Emitir Nota Fiscal Restituição ICMS ST Integral  ". 1 - Gerando o Arquivo do Sped Fiscal Rotina: S.P.E.D Fiscal Programa: EFD001 Localização: Sped - Efd / Geração EFD / Sped Fiscal Para gerar o arquivo do Sped, acesse a localização citada acima. Para mais informações de como gerar o arquivo do Sped, consulte o documento: " Dúvida | Como Gerar Sped Fiscal Integral?  ". Ao acessar a rotina informe os dados para geração do Sped Fiscal, conforme o exemplo abaixo. Ao concluir a geração o arquivo, o mesmo será salvo no diretório  u/rede/sped , com o nome informado no campo  Arquivo . 2 - Verificando as Gravações dos Registros e Blocos no Integral e no Validador do Sped 2.1 - Gravação do Registro C100 Rotina: Entradas / Saídas Programa: SPD054 Localização: Sped - Efd / Nota Fiscal / Sped Para consultar uma nota fiscal na rotina de movimento do Sped, acesse a localização citada acima. Para mais informações, consulte o documento: "  Dúvida | Como Consultar NF-e SPED Integral?  ". Observe no exemplo abaixo, que o código da  situação  da nota passa a ser  08  ( Regime Especial ) e será enviado para o arquivo do Sped sem o valor de  ICMS , pois o mesmo encontra-se no registro  C197 . Abaixo segue o exemplo da tela da gravação da nota fiscal, do exemplo anterior, no Registro C100, referente a emissão da Nota Fiscal de Restituição de ICMS ST. 2.2 - Gravação do Registro C195 No momento da emissão da Nota Fiscal deverá ser lançado uma Observação que será gravada no Registro C195. Rotina: Observações Programa: SPD032 Localização: Sped - Efd / Observacoes Documentos Para consultar uma observação lançada em uma nota fiscal, acesse a localização citada acima. Para mais informações, consulte o documento: "  Dúvida | Como Consultar Observação Informação Nota Fiscal Integral?  ". Abaixo segue um exemplo, da observação referente a nota fiscal 54983. Abaixo segue o exemplo da tela da gravação da nota fiscal, do exemplo anterior, no Registro C195, referente a emissão da Nota Fiscal de Restituição de ICMS ST. 2.3 - Gravação do Registro C197 Este registro é gerado automaticamente após a emissão da nota fiscal de Complemento de ICMS. Entretanto, poderá emitir um relatório para conferência dos valores dos ajustes das notas fiscais emitidas, ou consultar na rotina os valores mencionados. Rotina: Ajuste de Itens Programa: SPD028 Localização: Sped - Efd / Ajuste de Itens / Ajuste de Itens Para gerar o relatório de Ajuste de Itens, acesse a localização citada acima. Para mais informações, consulte o documento: "  Dúvida | Como Gerar Relatório Ajuste Itens Integral?  ". Abaixo segue um exemplo da emissão do relatório de Ajuste de Itens. Exemplo do Relatório em PDF Para consultar a nota fiscal na rotina Ajuste de Itens, acesse a localização citada acima. Para mais informações, consulte o documento: "  Dúvida | Como Consultar Nota Fiscal Ajuste Itens Integral?  ". Abaixo segue um exemplo da consulta na rotina Ajuste de Itens. Abaixo segue o exemplo da tela da gravação da nota fiscal, do exemplo anterior, no Registro C197, referente a emissão da Nota Fiscal de Restituição de ICMS ST. 2.4 - Gravação do Bloco E Os valores de ICMS ST lançados na emissão da Nota Fiscal serão apurados no Registro E210 - Apuração do ICMS ST - nos campos Ajustes débitos e Créditos. Rotina: Apuração Programa: SPD027 Localização: Sped - Efd / Apuracao / Manutencao Para consultar os valores gravados no Registro de Apuração acesse a localização citada acima. Abaixo segue um exemplo do registro E210 no integral. Exemplo do Registro E200   Exemplo do Registro E210   Exemplo do Registro E250   Exemplo da Apuração do ICMS ST Registro Fiscal e Detalhamento do Ajuste O Atendimento para a Avanço Informática é prioridade! Caso Você tenha alguma dúvida, fique à vontade para entrar em contato com a gente: Clique aqui para falar conosco no WhatsApp