Manual | Rotinas CIAP Integral Sumário: 1 - Verificando os Pré Requisitos para Aproveitamento de Crédito 2 - Verificando Informações sobre a Apropriação e Controle do Crédito 3 - Verificando o Lançamento da Nota Fiscal de Ativo no Sistema 3.1 - Incluindo Nota Fiscal na Rotina de Compras 3.2 - Verificando Gravação da Nota Fiscal na Rotina de Movimento do SPED 3.3 - Verificando Gravação da Nota Fiscal na Rotina Fiscal 4 - Cadastrando Conta Contábil 5 - Cadastrando Centro de Custo 6 - Cadastrando Bem e Componente 7 - Incluindo o Ativo Imobilizado 8 - Visualizando as Parcelas do Ativo 9 - Parametrizando os CFOP's de Saída 10 - Calculando o Coeficiente Fiscal 11 - Consultando o Ativo Imobilizado 11.1 -  Consultando o Crédito do Imposto do Ativo Imobilizado por Loja 11.2 -  Consultando o Crédito do Imposto do Ativo Imobilizado por Mês 12 - Gerando Relatório do Ativo Imobilizado 12.1 - Gerando Relatório Modelo C por Documento/Item 12.2 - Gerando Relatório Modelo C por Faixa de Documento 12.3 - Gerando Relatório Modelo C por Período 13 - Lançando o Ajuste de Crédito do CIAP na Apuração de ICMS 14 - Lançando o Ajuste de Crédito do CIAP no Registro E111 15 - Baixando o Ativo Permanente Rotinas do CIAP no Integral Assegurar ao contribuinte o direito de creditar-se do imposto relativo às aquisições de mercadorias destinadas ao Ativo Permanente (ou Ativo Imobilizado). 1 - Verificando os Pré Requisitos para Aproveitamento de Crédito Para fins de aproveitamento de crédito, o bem destinado ao Ativo Permanente deve satisfazer, de forma cumulativa, os seguintes requisitos: → classificam-se como compras de bens destinados ao Ativo Imobilizado do estabelecimento os CFOP's 1551 (Compra de bem para o ativo imobilizado dentro do estado) e o 2551 (Compra de bem para o ativo imobilizado fora do estado); → ser de propriedade do contribuinte e ser utilizado em suas atividades operacionais; → ter valor relevante; → ter vida útil superior a 12 meses; → a limitação de sua vida útil deve decorrer apenas de causas físicas, tais como: uso, desgaste natural ou a ação dos elementos da natureza, ou causas funcionais (como a inadequação ou obsolescência); → não integrar o produto final, exceto se for de forma residual. Consideram-se, ainda, Ativo Permanente as partes e as peças de máquinas, equipamentos, instrumentos ou ferramentas, desde que atendam aos requisitos citados anteriormente. 2 - Verificando Informações sobre a Apropriação e Controle do Crédito A apropriação do crédito deve ser feita à razão de 1/48 por mês, devendo à primeira fração ser efetuada no mês em que ocorrer a entrada do bem no estabelecimento. A fração de 1/48 será proporcionalmente aumentada ou diminuída, pro rata die (proporcional ao dia), caso o período de apuração seja superior ou inferior a um mês civil. O valor do imposto incidente nas operações relativas à entrada de bem destinado ao Ativo Permanente e o crédito correspondente serão escriturados no Livro Controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente (CIAP) modelo C. 3 - Verificando o Lançamento da Nota Fiscal de Ativo no Sistema Para que seja possível incluir a nota fiscal de Ativo Imobilizado na rotina do CIAP, assim como nas demais rotinas complementares, é necessário que a mesma seja inclusa nas rotinas de Compras, Fiscal e Movimentação do Sped. 3.1 - Incluindo Nota Fiscal na Rotina de Compras Rotina: Compra - Inclusão Programa: MOV205 Localização: Administração Materiais / Gestão de Estoque / Gerenciamento de Filial / Entradas e Saídas / Movimentação / Entrada / Compra / Mercadoria Para mais detalhes de como incluir nota fiscal na rotina de compras, consulte o documento: "  Manual | Entrada NF-e Importação XML Integral  " ou "  Manual | Entrada NF-e Sem Importação XML Integral  ". OBSERVAÇÃO:  No caso de nota fiscal de Ativo Imobilizado, não deverá lançar os valores dos impostos, para que o mesmo seja apropriado pela rotina do CIAP. Após o lançamentos da nota fiscal, a mesma deverá ser gravada automaticamente nas demais rotinas, como será visto nos subtópicos a seguir. 3.2 - Verificando Gravação da Nota Fiscal na Rotina de Movimento do SPED Rotina: ENTRADAS - SAÍDAS Programa: SPD054 Localização: SPED EFD - NFe NFCe / Nota Fiscal / SPED Para verificar a gravação da nota fiscal na rotina de movimento do SPED, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Em seguida, informe o mês e ano com dois dígitos cada (campo  Mes/Ano ), loja com dois dígitos (campo  Loja ), a letra  E  para  entrada  (campo  E/S ), o número da nota fiscal (campo  Doc ) e pressione a  tecla Page Down  para carregar os dados da nota fiscal. OBSERVAÇÃO:  Os dados dos campos  Mes/Ano ,  Loja ,  Serie ,  Doc ,  Tp.Emi ,  Mov  e  Emit  serão utilizados na inclusão da nota fiscal na rotina do CIAP. Em seguida, pressione a tecla  Enter  até alcançar o campo  Tp.Emi  e depois aperte a tecla  F7 . Ao alcançar a tela seguinte, no campo  CodItem  aperte a tecla  F2  para consultar os itens da nota. Em sequência, será exibido na tela o (s) produto (s) que compõe a nota fiscal. OBSERVAÇÃO:  Os dados das colunas  Codigo  e  CFOP  serão utilizados na inclusão da nota fiscal na rotina do CIAP. Para sair da rotina, aperte a tecla  Esc . 3.3 - Verificando Gravação da Nota Fiscal na Rotina Fiscal Rotina: Entrada - Consulta Programa: FIS352 Localização: Administracao Fiscal / Entrada / Manutencao / Consulta / Fiscal / Individual Para verificar a gravação da nota fiscal na rotina do Fiscal, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao abrir a tela  Consulta ENTRADA FISCAL , informe os dados conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima: Loja: Informe a loja desejada para consultar a nota fiscal (com dois dígitos). Mes/Ano: Informe o mês e o ano desejados para consultar a nota fiscal (com dois dígitos cada). Nova/Sit: No primeiro campo ( Nova ), informe a letra  S  se desejar utilizar a nova consulta fiscal. O segundo campo (Sit), só será habilitado quando for informado a letra  S  no campo  Nova , caso contrário, ficará como  default  a letra  N . Uma vez habilitado, informe a letra  N  se desejar consultar as  notas normais , ou a letra  C  para as  notas canceladas . Assim que preencher as informações de acordo com a explicação do quadro acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou  S  para confirmar e acessar a rotina. Ao acessar a rotina, no campo  Documento  informe o número da nota fiscal e aperte a tecla  Page Down  até carregar os dados da nota desejada. Para sair da rotina, aperte a tecla  Esc . 4 - Cadastrando Conta Contábil Rotina: Plano de CONTAS CONTÁBEIS Programa: CBA009 Localização: Cadastros Basicos / Plano de Contas / Contabil / Manutencao / Inclusao Para cadastrar uma conta contábil, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima. Codigo REDUZIDO: Informe o  código reduzido  da conta contábil desejada (que esteja disponível no sistema). OBSERVAÇÃO:  O sistema carrega automaticamente o próximo sequencial de código reduzido disponível para uso. Codigo CONTABIL: Informe o  código contábil  conforme a estrutura, nível da conta e sequência. Natureza: Informe a natureza de identificação da conta que está incluindo, podendo ser digitado a letra ( D ) -  Conta Débito  ou ( C ) -  Conta Crédito . Descricao: Informe a descrição que deseja para a  Conta Contábil . Ct.Totalizadora: Informe uma conta de nível superior, onde a conta de nível atual deverá ser somada as de níveis acima desta. Tipo: Informe a letra correspondente ao tipo da contas contábil, sendo:  A  -  Conta Analítica ,  S  -  Conta Sintética . Natureza Conta: Informe o código correspondente a natureza da conta conforme o nível pertencente, sendo:  01  -  Ativo ,  02  -  Passivo ,  03  -  Patrimônio Líquido ,  04  -  Resultado ,  05  -  Compensação ,  09  -  Outras . Cta Referencial: Informe a conta referencial conforme o guia prático da  ECF . Resumida: Informe a letra  S  informar no ECF a conta contábil como resumida, ou  N  para não ser resumida. Cod- aglutinacao: Informe o código de aglutinação para demonstrativo de resultado do ECF. Emp - CTB Informe a letra correspondente a empresa fornecedora do Software Contábil, sendo:  A - Avanço ,  R - Remix ,  M - Mastermaq ,  P - Prosoft ,  L - Ledware ,  D - Datprom ,  T - R.Times , ou  O - Outro . Centro de Custo: Informe o centro de custo. Envia CP: Informe a letra  S  para enviar o código CP nas integrações contábeis, ou  N  para não enviar. Custeio: Informe a letra  S  para ter custeio, ou  N  para não ter. Cta. Gera Desp: Informe a letra  S  para que o plano de contas gere despesa para o centro de custo, ou  N  para não gerar. Aperte a tecla  Enter  nos campos, para prosseguir, se necessário. Assim que preencher as informações de acordo com a explicação do quadro acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou  S  para confirmar e salvar o cadastro. 5 - Cadastrando Centro de Custo O cadastro do Centro de Custo é para Controle do CIAP, no qual será utilizado no cadastro do item do Bem ou do Componente, que será visto no próximo subtópico. Rotina: Manutenções Fiscais - Centros de custos Programa: FIS982 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Centros de custos Para cadastrar um centro de custo, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima: Codigo: Informe o código do centro de custo a ser cadastrado e, aperte a tecla  Enter . Descricao: Informe a descrição do centro de custo a ser cadastrado e, aperte a tecla  Enter . Alteracao: Informe a data da alteração (dois dígitos para dia e mês e, quatro dígitos para ano) e, aperte a tecla  Enter . Assim que preencher as informações de acordo com a explicação do quadro acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou  S  para confirmar e salvar o cadastro. 6 - Cadastrando Bem e Componente O cadastro do Bem/Componente tem como objetivo exibir os dados no momento da inclusão do item no CIAP. Rotina: Manutenções Fiscais - Bens / Componentes Programa: FIS981 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Bens - componentes / Manutencao Para cadastrar um bem e/ou componente, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima: Codigo: Informe o código do item do Ativo Imobilizado. Tipo merc: Informe o número  1  se o produto for um  Bem  (produto final), ou o número  2  se o produto for um  componente do bem  (matéria prima). OBSERVAÇÃO:  Para cadastrar um Componente é  imprescindível  que o Bem correspondente a ele seja previamente cadastrado. Ind.Bem: Informe o código individualizado do Bem ou Componente adotado no Controle Patrimonial, se desejar e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Se não desejar informar, deixe o campo sem preencher e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Descricao: Será aberto a tela  Descricao do bem ou componente  exibindo a descrição do produto, no qual poderá alterar ou manter. Em seguida, pressione a tecla  Enter  até sair dessa tela. Cod.princ: Esse campo será habilitado se for informado no campo  Tipo merc  a opção  2 . Uma vez habilitado, informe o  código do Bem principal  (produto final) para este Componente e, aperte a tecla  Enter . OBSERVAÇÃO:  Para cadastrar um Componente é  imprescindível  que o Bem correspondente a ele seja previamente cadastrado. Cad.prod: Esse campo será habilitado se for informado no campo  Tipo merc  a opção  2 . Uma vez habilitado, informe o  código do Bem principal  (produto final) para este Componente e, aperte a tecla  Enter . OBSERVAÇÃO:  Para cadastrar um Componente é  imprescindível  que o Bem correspondente a ele seja previamente cadastrado, caso contrário o sistema não reconhecerá o código informado. C.Contab: Informe a Conta Contábil para este Bem/Componente (visto no tópico  4 - Cadastrando Conta Contábil ). C.C.Edit: Esse campo será preenchido automaticamente com a conta editada correspondente a conta contábil informada. Cred.ICMS: Informe a letra  S  se o Bem/Componente tiver direito a crédito de ICMS, ou  N  se não tiver. C.Custo: Informe o código do Centro de Custo onde o Bem será utilizado (visto no tópico  5 - Cadastrando Centro de Custo ) e, aperte a tecla  Enter . Desc: Esse campo será preenchido automaticamente com a descrição do centro de custo informado. Funcao: Será aberto a tela  Descricao da funcao do item , no qual deverá informar, se desejar, a finalidade do Ativo e sua descrição. Em seguida, pressione a tecla  Enter  até sair dessa tela. Vida Util: Informe a vida útil do Bem/Componente em número de meses (com três dígitos). OBSERVAÇÃO:  A vida útil poderá ser o número de meses diferente da apropriação do crédito, que é de 48 meses. Assim que preencher as informações de acordo com a explicação do quadro acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou  S  para confirmar e salvar o cadastro. Abaixo segue um exemplo da tela do Bem (dados meramente ilustrativos). Abaixo segue um exemplo da tela do Componente (dados meramente ilustrativos). OBSERVAÇÃO:  Para cadastrar este Componente foi  necessário  realizar previamente o cadastro do Bem correspondente a ele (exemplo acima). 7 - Incluindo o Ativo Imobilizado Rotina: Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP (Documento) Programa: FIS984 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Cadastros CIAP / inclusao Documentos Para incluir um documento na rotina do CIAP, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. OBSERVAÇÃO:  Os dados a serem informados nessa rotina, deverão ser os mesmos da rotina de  Movimento do SPED  (visto no tópico  3.2 - Verificando Gravação da Nota Fiscal na Rotina de Movimento do SPED ). Ao acessar a rotina, no campo  Filial  informe o  número da loja  em que a nota de Ativo Imobilizado foi inclusa (com três dígitos). No campo  ES , informe a letra  E  para identificar o documento como  nota de entrada , ou  S  para  nota de saída . No campo  Tp.Mv , informe o número correspondente ao  tipo de movimento  da nota, sendo:  1 - compras ,  4 - transferência entrada , ou  7 - devolução de clientes . No campo  N.F , informe o número da nota fiscal de Ativo Imobilizado e, aperte a tecla  Enter . No campo  Serie , informe o número de série da nota fiscal de Ativo Imobilizado e, aperte a tecla  Enter . No campo  Tp.Emit , informe a letra  F  que corresponde ao  tipo de emitente fornecedor , ou  C  para  cliente , ou  L  para  loja . No campo à frente do campo  Tp. Emit , informe o  código do fornecedor  da nota fiscal cadastrado no sistema (com o dígito verificador) e, aperte a tecla  Enter . No campo  Item , informe o código do produto Ativo Imobilizado da nota fiscal (com o dígito verificador) e, aperte a tecla  Enter . OBSERVAÇÃO:  Se desejar visualizar os itens da nota, deixe o campo sem preencher, aperte a tecla  F2 , selecione o produto desejado utilizando as setas do teclado e, aperte a tecla  Enter  para confirmá-lo. No campo  C.F.O.P , será preenchido automaticamente com o código fiscal (CFOP) do produto informado anteriormente. Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  Seq.Item , informe o sequencial do produto, se desejar, e aperte a tecla  Enter . Em seguida, o sistema abrirá a tela do  Bem/Componente  referente ao produto informado (visto no tópico  6 - Cadastrando Bem e Componente ). Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. OBSERVAÇÃO:  Se desejar alterar algum dado, aperte a tecla  A , realize as alterações necessárias e, pressione a tecla  Enter  até confirmar. No campo  Dt.cadast , informe a  data de lançamento da nota fiscal  no Sistema e, aperte a tecla  Enter . A partir desta data, o Sistema fará o cálculo da apropriação dos valores do CIAP no mês corrente. No campo  obs , informe uma observação se desejar e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  Modelo , informe a letra  D  para  débito  ou  C  para  crédito . No campo  Sit.inic , informe a letra correspondente ao  índice de movimentação dos produtos , sendo:  SI  - saldo inicial de bens imobilizados,  IM  - imobilização de bem individual,  IA  - imobilização em Andamento - Componente,  CI  - conclusão de Imobilização em Andamento - Bem Resultante, ou  MC  - imobilização oriunda do Ativo Circulante. No campo  Tot.Parc , informe o  número de parcelas  (em meses) que o ICMS será apropriado (recomendável 48). Ao alcançar a tela do quadro, será necessário informar os valores correspondentes, de acordo com a nota fiscal do Ativo Imobilizado. No campo  Proprio , informe o  ICMS de Operações Próprias , o ICMS que está no item, sem nenhum valor acrescido e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  S.Tribut , informe o ICMS de Substituição Tributária, se existir e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  Frete , informe o valor do ICMS de Frete do Item, se existir e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  Dif.Aliq , informe o ICMS de diferença de Alíquota, se existir e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  ICMS Total , será preenchido automaticamente com o valor total de ICMS do Item a apropriar. Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  Credito , será preenchido automaticamente com o valor do crédito mensal a ser apropriado, de acordo com as informações lançadas acima. Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  Perdas , esse campo só deverá ser preenchido caso haja alguma dessa situação a ser considerada na apuração do valor do crédito. Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. No campo  Estorno , esse campo só deverá ser preenchido caso haja alguma dessa situação a ser considerada na apuração do valor do crédito. Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Ao ser exibida a pergunta "  Confirma?  ", aperte a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar e salvar a inclusão do produto. Logo após, o cursor do teclado retornará para o campo  Item . Se desejar informar mais produtos, repita o procedimento descrito anteriormente. Se desejar finalizar, aperte a tecla  Esc . 8 - Visualizando as Parcelas do Ativo Rotina: Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP Programa: FIS985 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Cadastros CIAP / Parcelas Para visualizar as parcelas individuais do Item cadastrado na rotina do CIAP, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos necessários para preenchimento da tela acima: Filial: Informe o  número da loja  em que a nota de Ativo Imobilizado foi inclusa (com três dígitos). ES: Informe a letra  E  para identificar o documento como  nota de entrada , ou  S  para  nota de saída . Tp.Mv: Informe o número correspondente ao  tipo de movimento  da nota, sendo:  1 - compras ,  4 - transferência entrada , ou  7 - devolução de clientes . N.Fiscal: Informe o número da nota fiscal de Ativo Imobilizado e, aperte a tecla  Enter . Serie: Informe o número de série da nota fiscal de Ativo Imobilizado e, aperte a tecla  Enter . Tp.Emit: No primeiro campo, informe a letra  F  que corresponde ao  tipo de emitente fornecedor , ou  C  para  cliente , ou  L  para  loja . No campo à frente do campo  Tp. Emit , informe o  código do fornecedor  da nota fiscal cadastrado no sistema (com o dígito verificador) e, aperte a tecla  Enter . Item: Informe o código do produto Ativo Imobilizado da nota fiscal (com o dígito verificador) e, aperte a tecla  Enter . C.F.O.P: Nesse campo, será preenchido automaticamente com o código fiscal (CFOP) do produto informado anteriormente. Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Seq.Item: Informe o sequencial do produto, se desejar, e aperte a tecla  Enter . Mes/Ano: Informe o mês e o ano da parcela que deseja visualizar (com dois dígitos para mês e dois dígitos para ano) e, aperte a tecla  Enter . OBSERVAÇÃO:  A referência deverá ser igual ou superior a  data de lançamento da nota fiscal  no Sistema. Após preencher os campos conforme o quadro acima, serão exibidos na tela o sequencial da parcela (campo  Parcela ) o valor total (campo  Total ) e o crédito da parcela (campo  Credito ), referente ao mês e ano informados. Para verificar o valor de outra parcela, aperte a tecla  Enter  ou a letra  P . Em seguida, informe o mês da parcela que deseja visualizar (com dois dígitos).  Observe que o campo  Parcela  é alterado conforme o mês informado. OBSERVAÇÃO:  Para alterar o ano da consulta, será necessário apertar a tecla  Esc  para sair da rotina, acessar novamente e repetir o procedimento descrito anteriormente. 9 - Parametrizando os CFOP's de Saída Para fins de aproveitamento de crédito do imposto pago na aquisição de ativo imobilizado, deve ser calculado o percentual das operações ou das prestações tributadas em relação ao total das operações ou das prestações realizadas no período, observado o disposto nos §§ 7º a 10, art. 70 do RICMS/02. Para calcular o coeficiente de creditamento, o Sistema precisa saber o Valor das Vendas somente das tributadas e o Valor Total das Vendas (tributadas + isentas + não tributadas, etc.). Diante disso, é necessário parametrizar os CFOPs de Saída, para que sejam determinados os que irão entrar no cálculo da Rotina do Coeficiente Fiscal. Rotina: Tabela de CFOPs - Alteração Programa: FIS217 Localização: Administracao Fiscal / Tabelas / Fiscais - codigos / Alteracao Para parametrizar os CFOP's de saída, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, no campo  Codigo  informe o  código do CFOP  desejado (referente a saída) e, aperte a tecla  Enter  para carregar seus dados. Em seguida, pressione a tecla  Enter  até alcançar o campo  CIAP Trib , no qual deverá informar a letra  S  (para  sim ) ou  N  (para  não ) para acumular as notas fiscais com esse CFOP no  Total de só Tributadas  do CIAP. O campo  CIAP Said , será habilitado se no campo  CIAP Trib  for informado a letra  N . Uma vez habilitado, informe a letra  S  (para  sim ) ou  N  (para  não ) para acumular as notas fiscais com esse CFOP no  Total de   saídas  do CIAP (tributadas + isentas + não tributadas, etc.). OBSERVAÇÃO:  Para os  CFOP's tributados  é necessário que os campos  CIAP Trib  e  CIAP Said  estejam com a letra  S . Para isso, informe no primeiro campo a letra N e o segundo com a letra S e, confirma as alterações. Em seguida, acesse a rotina novamente, informe no primeiro campo a lestra S e confirme as alterações. Para os  demais CFOP's  apenas o campo  CIAP Said  precisa estar com a letra  S . Posteriormente, pressione a tecla  Enter  até confirmar a alteração realizada. 10 - Calculando o Coeficiente Fiscal O objetivo desta rotina é calcular o valor das vendas mensais e das vendas tributadas para cálculo do percentual que será aplicado para o creditamento do imposto. Para realizar o recálculo, além dos parâmetros definidos na rotina de CFOP (visto no tópico  9 - Parametrizando os CFOP's de Saída ) é necessário fechar a movimentação de saída, ou seja, verificar e validar toda a importação das vendas feitas (Mapa Resumo ECF x Média por Cliente) e emissão das notas fiscais de saída do mês. Rotina: Resumo de Operações e Prestações Programa: FIS987 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Coeficiente Fiscal / Recalcula Mes Para recalcular o coeficiente fiscal, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, no campo  Filial  informe o  número da loja  em que a nota de Ativo Imobilizado foi inclusa (com três dígitos). Em sequência, no campo  Mes  e  Ano  informe o  mês  e o  ano  que deseja recalcular o coeficiente fiscal (com dois dígitos cada), nos respectivos campos. Ao ser exibida a pergunta "  Confirma?  ", aperte a tecla  Enter  ou a letra  S  para que o Sistema totalize as vendas de acordo com o cadastro do CFOP e, calcule o valor do ICMS a ser apropriado. Para conferir o valor a ser apropriado, utilize a opção de Consulta ou Relatório, conforme os tópicos a seguir. 11 - Consultando o Ativo Imobilizado A consulta do crédito do Imposto relativo aos bens do Ativo Imobilizado poderá ser realizado de duas maneiras:  por loja  ou  por mês , conforme os subtópicos a seguir. 11.1 -  Consultando o Crédito do Imposto do Ativo Imobilizado por Loja Rotina: Consulta p/Loja Programa: FIS988 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Consultas / por Loja Para consultar o crédito do imposto do Ativo Imobilizado  por loja , acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, no campo  Loja  informe o código da loja (com dois dígitos) que deseja consultar. Ao carregar os dados na tela, para navegar entre as páginas da consulta, utilize as teclas do teclado  Page Down  (próxima) ou  Page Up  (anterior). Na tela serão exibidos os seguintes dados: Dt.Emis: Refere-se a data da entrada da nota fiscal. Nt.Fiscal: Refere-se ao número da nota fiscal. Item: Refere-se a descrição do item do ativo permanente. Ent.Credito: Refere-se ao valor da entrada do crédito. Meses:  Refere-se ao número de meses que o crédito já foi apropriado. Apropr: Refere-se ao valor acumulado do crédito que já foi apropriado. Saldo: Refere-se ao valor do crédito que falta para ser apropriado. Para visualizar as parcelas de um lançamento, selecione o documento desejado utilizando as setas do teclado e, em seguida, aperte a tecla  F3 . 11.2 -  Consultando o Crédito do Imposto do Ativo Imobilizado por Mês Rotina: Consulta por Mês Programa: FIS997 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Consultas / por Mes Para consultar o crédito do imposto do Ativo Imobilizado  por mês , acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, no campo  Loja  informe o  código da loja  (com dois dígitos) que deseja consultar. Depois, no campo  Ref. Mes/Ano  informe o  mês e ano  desejados (com dois dígitos cada). Ao carregar os dados na tela, para navegar entre as páginas da consulta, utilize as teclas do teclado  Page Down  (próxima) ou  Page Up  (anterior). Na tela serão exibidos os seguintes dados: Total P: Refere-se ao valor total do crédito a ser apropriado no mês, referente a página consultada. Total G: Refere-se ao valor total do crédito a ser apropriado no mês, referente a todas as páginas. Data: Refere-se a data da entrada da nota fiscal. Nt.Fiscal: Refere-se ao número da nota fiscal. Item: Refere-se a descrição do item do ativo permanente. Ent.Credito: Refere-se ao valor da entrada do crédito. Fator:  Refere-se ao número de meses que o crédito já foi apropriado. A Apropriar: Refere-se ao valor acumulado do crédito que já foi apropriado. Para imprimir a consulta realizada no mês referente, aperte a tecla  F6 . Em sequência, ao abrir a janela de impressão informe no campo  Arquivo/Impressora  a letra  A  para  gerar um arquivo  ou a letra  I  para  imprimir direto na impressora . No campo  Nome Spool , informe o  nome desejado para o arquivo  (se na opção anterior for informado a letra A). Ao ser exibida a pergunta "  Confirma?  ", aperte a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar e gerar ou imprimir o arquivo de consulta. Se no campo  Arquivo/Impressora  foi informado a letra  A , em seguida, saia da tecla apertando a tecla  Esc , depois aperte a tecla  F8 , informe o nome dado no campo  Nome Spool  e, aperte a tecla  Enter  para visualizar a consulta na tela. Para navegar entre as páginas da consulta, utilize as teclas do teclado  Page Down  (próxima) ou  Page Up  (anterior). Se desejar visualizar em pdf, em seguida deverá pressionar a tecla  P  e depois a tecla  Enter  até confirmar. Acesse o diretório  /u/rede/rel-pdf  no servidor da Avanço e, CLIQUE no arquivo (nome informado no campo Spool), conforme o exemplo abaixo. 12 - Gerando Relatório do Ativo Imobilizado O valor do imposto incidente nas operações relativas à Entrada de Bem destinado ao Ativo Permanente e o Crédito correspondente são escriturados no Livro controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente (CIAP), modelo C. Diante disso, o relatório poderá ser realizado de três maneiras:  por documento/item ,  por faixa de documento  ou  por período , conforme os subtópicos a seguir. 12.1 - Gerando Relatório Modelo C por Documento/Item Rotina: Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP Programa: FIS991 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Relatorios / modelo C / por Documento - Item Para gerar o relatório de Ativo Imobilizado modelo C  por documento/item , acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima: Arquivo/Impressora: Informe a letra  A  para gerar um arquivo, ou a letra  I  para imprimir direto na impressora. Nome Spool: Informe um nome que deseja para o relatório, caso tenha escolhido na opção anterior  A  e, pressione a tecla  Enter . Caso tenha informado a letra  I  este campo será preenchido com o nome da impressora selecionada. Data Emissao: Informe a data da emissão do Livro de controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente e, aperte a tecla  Enter . Pag. Inicial: Informe a página inicial do Livro de controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente e, aperte a tecla  Enter . Se não desejar informar, deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Filial: Informe o código da loja que deseja emitir o relatório (com dois dígitos). Ano de Referencia: Informe o ano desejado para emitir o relatório (com dois dígitos). OBSERVAÇÃO:  A rotina traz como default o mês 01 e o ano atual. Se desejar manter a configuração, o Livro emitirá a posição do crédito do ICMS do mês 01 até o mês atual do Sistema. Nota Fiscal: Informe o número da nota fiscal para emissão do relatório e, aperte a tecla  Enter , ou informe  999999999  para considerar  todas as notas . Mes da N.F: Informe o mês de entrada da nota fiscal. OBSERVAÇÃO:  Se no campo  Nota Fiscal  for informado 999999999, esse campo não será habilitado. Item: Informe o código do produto desejado para emissão do relatório (com o dígito verificador) e, aperte a tecla  Enter . Assim que preencher os campos acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar e gerar o relatório, conforme o exemplo abaixo (os dados do relatório são meramente ilustrativos). Em seguida, para visualizar o relatório pressione a tecla  F8 , informe o nome dado ao Spool e, pressione a tecla  Enter  para visualizá-lo na tela. Se desejar visualizar o relatório em pdf, em seguida deverá pressionar a tecla  P  e depois a tecla  Enter  até confirmar. Logo após, acesse o diretório  /u/rede/rel-pdf  no servidor da Avanço e, CLIQUE no arquivo (nome informado no campo Spool), conforme o exemplo abaixo. 12.2 - Gerando Relatório Modelo C por Faixa de Documento Rotina: Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP Programa: FIS992 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Relatorios / modelo C / por Faixa de documento Para gerar o relatório de Ativo Imobilizado modelo C  por faixa de documento , acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima: Arquivo/Impressora: Informe a letra  A  para gerar um arquivo, ou a letra  I  para imprimir direto na impressora. Nome Spool: Informe um nome que deseja para o relatório, caso tenha escolhido na opção anterior  A  e, pressione a tecla  Enter . Caso tenha informado a letra  I  este campo será preenchido com o nome da impressora selecionada. Data Emissao: Informe a data da emissão do Livro de controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente e, aperte a tecla  Enter . Pag. Inicial: Informe a página inicial do Livro de controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente e, aperte a tecla  Enter . Se não desejar informar, deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Filial: Informe o código da loja que deseja emitir o relatório (com dois dígitos). Ano de Referencia: Informe o ano desejado para emitir o relatório. OBSERVAÇÃO:  A rotina traz como default o mês 01 e o ano atual. Se desejar manter a configuração, o Livro emitirá a posição do crédito do ICMS do mês 01 até o mês atual do Sistema. Nota Fiscal... a: No primeiro campo ( Nota Fiscal ), informe a faixa inicial da nota fiscal desejada e, aperte a tecla  Enter . No segundo campo ( a ), informe a faixa inicial da nota fiscal desejada e, aperte a tecla  Enter . Assim que preencher os campos acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar e gerar o relatório, conforme o exemplo abaixo (os dados do relatório são meramente ilustrativos). Em seguida, para visualizar o relatório pressione a tecla  F8 , informe o nome dado ao Spool e, pressione a tecla  Enter  para visualizá-lo na tela. Se desejar visualizar o relatório em pdf, em seguida deverá pressionar a tecla  P  e depois a tecla  Enter  até confirmar. Logo após, acesse o diretório  /u/rede/rel-pdf  no servidor da Avanço e, CLIQUE no arquivo (nome informado no campo Spool), conforme o exemplo abaixo. 12.3 - Gerando Relatório Modelo C por Período Rotina: Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP Programa: FIS993 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Relatorios / modelo C / por Periodo Para gerar o relatório de Ativo Imobilizado modelo C por  período , acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima: Arquivo/Impressora: Informe a letra  A  para gerar um arquivo, ou a letra  I  para imprimir direto na impressora. Nome Spool: Informe um nome que deseja para o relatório, caso tenha escolhido na opção anterior  A  e, pressione a tecla  Enter . Caso tenha informado a letra  I  este campo será preenchido com o nome da impressora selecionada. Data Emissao: Informe a data da emissão do Livro de controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente e, aperte a tecla  Enter . Pag. Inicial: Informe a página inicial do Livro de controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente e, aperte a tecla  Enter . Se não desejar informar, deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Filial: Informe o código da loja que deseja emitir o relatório (com dois dígitos). Ano de Referencia: Informe o ano desejado para emitir o relatório. OBSERVAÇÃO:  A rotina traz como default o mês 01 e o ano atual. Se desejar manter a configuração, o Livro emitirá a posição do crédito do ICMS do mês 01 até o mês atual do Sistema. Assim que preencher os campos acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar e gerar o relatório, conforme o exemplo abaixo (os dados do relatório são meramente ilustrativos). Em seguida, para visualizar o relatório pressione a tecla  F8 , informe o nome dado ao Spool e, pressione a tecla  Enter  para visualizá-lo na tela. Se desejar visualizar o relatório em pdf, em seguida deverá pressionar a tecla  P  e depois a tecla  Enter  até confirmar. Logo após, acesse o diretório  /u/rede/rel-pdf  no servidor da Avanço e, CLIQUE no arquivo (nome informado no campo Spool), conforme o exemplo abaixo. 13 - Lançando o Ajuste de Crédito do CIAP na Apuração de ICMS Para que o crédito do Ativo Imobilizado seja aproveitado, será necessário realizar o lançamento do ajuste na rotina de Apuração de ICMS mensalmente. Rotina: Apuração de ICMS Programa: FIS006 Localização: Administracao Fiscal / Relatorios gerenciais / Apuracao / Livro de Apuracao Para lançar o ajuste do CIAP na rotina de Apuração de ICMS, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a explicação dos campos referentes aos dados gerais da apuração: Loja: Informe o  código da loja  que será emitido o relatório. Novo: Informe a letra  N  para ler o livro fiscal (documentos relacionados "  Dúvida | Como Emitir Relatório Livro Fiscal Saída Integral?  " e "  Dúvida | Como Emitir Relatório Livro Fiscal Entrada Integral?  " ), ou a letra  S  para ler o relatório movimento fiscal (documento relacionado "  Dúvida | Como Gerar Relatório Informações Movimento Fiscal Integral? "). Página: Informe a  página inicial para o relatório . Mês/Ano: Informe o  mês e ano  referente a emissão do relatório, podendo também ser referente a um período maior que um mês. Dia de: Informe o  período entre dias  caso seja selecionado somente um mês específico. Acumula Caso seja selecionado um  período maior que um mês  informe se irá acumular digitando  S - Sim  e  N - Não . Dt.Apu: Caso seja selecionado um  período maior que um mês  o sistema ira  configurar esse campo automaticamente com o ultimo dia do ultimo mês da consulta . Caso seja selecionado um  período menor que um mês  informe a data para o sistema. Arq/Imp: Digite  A  para gerar um arquivo para o relatório ou digite  I  para imprimir. Spool: Caso seja gerado um arquivo insira o nome do arquivo nesse campo. NF.Cupom: Digite  S - Sim  para exibir as vendas referente a NF emitida a partir de Cupom com CFOP 5929/6929 ou digite  N - Não  para não exibir. ECF: Digite  S - Sim  para exibir as vendas efetuadas pelo ECF ou digite  N - Não  para não exibir. Outros Debitos: Informe o valor de outros débitos, se existir e, pressione a tecla  Enter . Uma vez preenchido, no campo à frente, informe a descrição referente ao valor e, pressione a tecla  Enter . Caso seja preenchido valores no campo  Outros Debitos  será exibida a tela  Outros Debitos - DAPI , no qual deverá preencher a  linha correspondente ao DAPI , de acordo com o valor informado, sendo necessário digitar o valor na linha correta. Pressione a tecla  Enter  para percorrer pelos campos até confirmar. Estorno de Credito: Informe o valor do estorno de crédito, se existir e, pressione a tecla  Enter. Uma vez preenchido, no campo à frente, informe a descrição referente ao valor e, pressione a tecla  Enter . Debito Imposto: Informe o valor do débito do imposto, se existir e, pressione a tecla  Enter . Uma vez preenchido, no campo à frente, informe a descrição referente ao valor e, pressione a tecla  Enter . Após preencher os campos do quadro acima, o cursor do teclado posicionará no campo  Outros Creditos , no qual deverá informar o valor de outros créditos (incluindo o do CIAP) e, em seguida, pressionar a tecla  Enter . No campo à frente, informe a descrição referente ao valor e, pressione a tecla  Enter , conforme o exemplo abaixo (os dados são meramente ilustrativos). Logo após, o sistema abrirá a tela  Outros Creditos - DAPI , no qual deverá preencher a  linha correspondente ao DAPI  de acordo com o valor informado, sendo necessário digitar o valor na linha correta. Pressione a tecla  Enter  para percorrer pelos campos até confirmar, conforme o exemplo abaixo (os dados são meramente ilustrativos). Em seguida, preencha os demais campos, conforme o quadro abaixo: Estorno Debitos: Informe o valor de estorno de débitos, se existir e, pressione a tecla  Enter . No campo à frente, informe a descrição referente ao valor e, pressione a tecla  Enter . Saldo Credor Ant: Esse campo é preenchido automaticamente quando existir o valor de saldo credor anterior (campo não habilitado para preenchimento manual). Deducoes: Informe o valor de deduções, caso existam e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Impostos Recolher: Informe o valor de recolhimento de impostos, se existir e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Após informar todos os valores desejados, ao ser exibida a pergunta "  Confirma?  " aperte a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar. Ao chegar na tela de  Informacoes Complementares , se não existir outros valores a serem informados, pressione a tecla  Enter para percorrer os campos  até confirmar. 14 - Lançando o Ajuste de Crédito do CIAP no Registro E111 Para que o crédito do Ativo Imobilizado seja aproveitado, será necessário realizar o lançamento do ajuste no registro E111 do SPED mensalmente. Rotina: Apuração Programa: SPD027 Localização: SPED EFD - NFe NFCe / Apuracao / Manutencao Para lançar o ajuste do CIAP no registro E111 do SPED, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima ( primeira parte ): Mes/Ano: Informe o mês e ano do Sped Fiscal (com dois dígitos cada) e, aperte a tecla  Enter . Loja: Informe o código da loja desejada (com dois dígitos). IDT: Informe a letra  I , que refere-se ao ICMS. Tipo de Reg: Informe o registro  E111 . Seq: O sequencial será preenchido automaticamente pelo próximo sequencial disponível. Aperte a tecla  Enter  para prosseguir. A seguir será aberto a segunda parte da rotina. Preencha conforme desejado. Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima ( segunda parte ): Cod.Aj.Apu: Informe o código de ajuste referente ao registro  E111  para o crédito de CIAP. Se desejar visualizar as opções cadastradas no sistema, aperte a tecla  F2 , selecione o código desejado utilizando as setas do teclado e, aperte a tecla  Enter  para confirmar. OBSERVAÇÃO:  Em caso de dúvidas, consulte a sua  contabilidade . Desc.Compl: Informe a descrição complementar do ajuste da apuração e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Vl.Aj.Apur: Informe o valor do ajuste da apuração e, aperte a tecla  Enter  para prosseguir. Reg.Permante: Informe a letra  S  para não excluir o registro ao gerar o arquivo do SPED. Assim que preencher os campos acima, o sistema exibirá a pergunta "  Confirma?  ", no qual deverá apertar a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar e salvar o ajuste, conforme o exemplo abaixo (os dados do relatório são meramente ilustrativos). 15 - Baixando o Ativo Permanente No caso de Perda, Roubo ou Venda do Ativo Imobilizado, será necessário fazer a sua Baixa. Quando o item não tiver seu valor completo apropriado em um período de 1/48, este também deverá ser baixado, pois não será permitido apropriar valores acima de 48 parcelas. Rotina: Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP (Documento) Programa: FIS984 Localização: Administracao Fiscal / CIAP - Creditos ICMS / Consultas / por Loja Para baixar um Ativo, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina, informe no campo  Loja  o  código da loja  (com dois dígitos) em que o documento a ser baixado está lançado. Em seguida, utilize as setas do teclado para selecionar o documento desejado e, aperte a tecla  F4 . Ao abrir a tela com os dados da nota fiscal, o cursor se posicionará no campo  Motivo , no qual deverá informar o código do motivo da baixa, sendo:  BA  - baixa do bem - final apropriação,  AT  - alienação ou transferência,  PE  - perecimento / extravio / deterioração, ou  OT  - outras saídas. No campo  Data , informe a data da baixa (com dois dígitos para dia, mês e ano) e, aperte a tecla  Enter . No campo  Valor , informe o valor da baixa e, aperte a tecla  Enter . OBSERVAÇÃO:  No mês em que é baixado, o item ainda gera crédito. Somente a partir do próximo mês é que esse item não entra mais no acumulado de crédito do Ativo Imobilizado. Ao ser exibida a pergunta "  Confirma?  ", aperte a tecla  Enter  ou a letra  S  para confirmar a baixa, conforme o exemplo abaixo (os dados do relatório são meramente ilustrativos). Na tela inicial da consulta, observe que o item baixado ficará na cor vermelha.