Sped Contribuições | Integral Varejo

O SPED PIS/COFINS é o módulo do Sistema Público de Escrituração Digital responsável pela escrituração das contribuições sociais incidentes sobre faturamento e receitas.

Principais funções:

Manual | Emitir Nota Fiscal Venda Dedução ICMS Base Cálculo Pis Cofins Integral Varejo

Sumário:
  • 1 - Configurando a Rotina Identificação da Matriz
  • 2 - Emitindo Nota Fiscal de Venda com Dedução de ICMS na Base de Cálculo Pis Cofins
  • 3 - Consultando a Gravação dos Valores nas Rotinas
    • 3.1 - Consultando a Nota Fiscal Gravada no Movimento do Sped
    • 3.2 - Emitindo o Relatório de PIS COFINS no Integral
    • 3.3 - Consultando a Nota Fiscal Gravada no Validador do Sped

Emitir Nota Fiscal de Venda com Dedução de ICMS na Base de Cálculo Pis Cofins no Integral Varejo


1 - Configurando a Rotina Identificação da Matriz
Rotina: Identificação da Matriz
Programa: SPD503
Localização: Cadastros básicos / Tabelas / Fiscais / Identificação Matriz


Para emitir uma nota fiscal de venda com dedução de ICMS na Base de Cálculo Pis Cofins é necessário configurar a rotina Identificação Matriz. Para isso, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los.

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Ao acessar a rotina Identificação da Matriz, no campo Codigo da loja informe o código da loja que deseja configurar (com dois dígitos).

OBSERVAÇÃO: A configuração da exclusão do ICMS da Base do PIS/COFINS nesta rotina, deverá ser realizada por Filial

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Se a loja já estiver cadastrada nessa rotina o sistema exibirá a pergunta " Prossegue/Altera/Exclui? ", no qual deverá informar a letra A para habilitar a opção de alteração.

OBSERVAÇÃO: Se a loja ainda não estiver cadastrada nessa rotina consulte o documento " Dúvida | Como Cadastrar Filial Rotina Identificação Matriz Integral Varejo? " para realizar o cadastro.

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A seguir, aperte a tecla Enter para percorrer pelos campos até alcançar o campo ICMS.

Ao ser exibida a pergunta " Retira o ICMS da Base de Calculo de Pis/Cofins? ", informe a letra S para excluir o ICMS no Sped, ou N para não excluir, ou X para excluir do XML.

Seguindo o objetivo deste documento, foi informado a letra X.

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Em seguida, aperte a tecla Enter até confirmar a configuração realizada.

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2 - Emitindo Nota Fiscal de Venda com Dedução de ICMS na Base de Cálculo Pis Cofins
Rotina: Venda
Programa: MOV341
Localização: administração Materiais / Movimentações / Inclusão / Saídas / Faturamento


Para emitir uma nota fiscal de venda, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, aperte a tecla Enter para confirmá-los.

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Caso possuir mais de uma loja configurada no cadastro de usuário, o sistema exibirá a janela de Filial, no qual deverá informar o número da loja que deseja emitir a nota fiscal de venda.

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Ao abrir a janela Saída Faturamento - Novo, no campo Loja aperte a tecla Enter para manter a loja definida anteriormente ou informe outra loja (com dois dígitos), no campo Mes/Ano informe o mês e o ano (com dois dígitos cada campo).10.PNG

Em seguida, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para prosseguir.

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Ao acessar a rotina Venda, preencha os campos da primeira parte da capa da nota conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima (primeira parte):
Pedido de Venda: Informe o número do pedido de venda e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Data Movimento: Esse campo será preenchido automaticamente com a data atual, porém, a mesma poderá ser alterada informando dois dígitos para dia, mês e ano. Em seguida, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Cliente:

Informe o código do cliente desejado, que esteja cadastrado no sistema (com o dígito verificador) e, aperte a tecla Enter.
CFOP: O sistema preenche automaticamente com o CFOP tributado de venda para dentro do estado, porém, é possível alterar o código se desejar (com quatro dígitos) ou aperte a tecla Enter para prosseguir.
Vendedor: Informe o código do vendedor responsável pela venda (com três dígitos, podendo inserir zeros à esquerda), que esteja cadastrado no sistema.
Desc.P/Item: Para acessar esse campo utilize a seta do teclado para cima. Uma vez no campo, informe a letra S para utilizar a opção de desconto por item, ou N - Não caso não exista.
Dep/Sal/Tr:

Caso a retirada dos produtos seja em local diferente do depósito (preenchido automaticamente com a letra D como padrão), utilize a seta do teclado para alcançar o campo, em seguida altere informando a letra S se for salão, ou T se for troca (imprópria para consumo).

Os demais campos o sistema preenche automaticamente, porém, se desejar alterar um campo que esteja habilitado utilize as setas do teclado para cima para alcançar aquele desejado e altere-o.

Ao alcançar a segunda parte da capa da nota, preencha os campos conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima (segunda parte):
Valor  Frete: Informe o valor do frete, se existir e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Al.Icms Frete: Esse campo será habilitado somente se o campo Valor Frete for informado. Uma vez habilitado, informe o valor da alíquota de ICMS do frete, se existir e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Vl.Icms Frete:

Esse campo será preenchido automaticamente com o valor de ICMS do frete, caso o campo Vl.Icms Frete for informado.
Vl. Despesas: Informe o valor da despesa, se existir e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Al.Icms Desp:  Esse campo será habilitado somente se o campo Vl. Despesas for informado. Uma vez habilitado, informe o valor da alíquota de ICMS da despesa, se existir e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Vl.Icms Desp: Esse campo será preenchido automaticamente com o valor de ICMS da despesa, caso o campo Vl.Icms Desp for informado. Aperte a tecla Enter para prosseguir.
Incide BC. Desp/Frete:

O primeiro campo (Incide BC. Desp), será habilitado somente se o campo Vl. Despesas for informado. Uma vez habilitado, informe a letra S para somar a despesa na base de cálculo ICMS, ou N para não somar.

O segundo campo (Frete), será habilitado somente se o campo Valor Frete for informado. Uma vez habilitado, informe a letra S para somar o freete na base de cálculo ICMS, ou N para não somar.

OBSERVAÇÃO:

  • Informando os valores de frete/despesa e os campos Incide BC. Desp/Frete definido com a letra S, os valores serão rateados para todos os itens da nota fiscal  (NF) e irão compor a base de cálculo (BC) dos itens tributados a 7%, 12% e 18%.
  • Informando os valores de frete/despesa e os campos Incide BC. Desp/Frete definido com a letra N, os valores serão rateados para todos os itens da NF e não irão compor a BC dos itens tributados.
  • Informando os valores de frete/despesa e alíquota (como exemplo 18%) os campos Incide BC. Desp/Frete automaticamente serão definidos com a letra S, os valores serão rateados e irão compor a BC apenas dos itens que possuem a mesma alíquota informada.
  • Na rotina de movimento do Sped o valor da despesa e do frete, quando o parâmetro dos campos Incide BC. Desp/Frete for definido com a letra S não aparece no campo VL.BC.Icms da rotina somente no campo Vl.It.Bt, conforme será visto no subtópico 2.1 - Consultando a Nota Fiscal Gravada no Movimento do Sped, porém, no arquivo do Sped (após ser gerado) será exibido o somatório da despesa e do frete na base de cálculo do item normalmente.

Ao alcançar a terceira parte da capa da nota, preencha os campos conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima (terceira parte):
Observação: Informe uma observação para a nota fiscal e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Pedido Compra: Informe o número do pedido de compra do cliente para ser impresso no DANFE, se existir e, aperte a tecla Enter. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Presencial:

Informe o número correspondente ao tipo de operação, sendo: 1 - operação presencial - sem intermediador, 2 - operação não presencial pela internet, 3 - operação não presencial por teleatendimento, 4 - NFCe em operação com entrega a domicílio, ou 9 - operação não presencial - outros.

OBSERVAÇÃO: Será obrigatório informar o intermediador/marketplace da operação realizada, previamente cadastrado, quando o indicador de presença for 2, 3, 4, ou 9.
Transportadora: Informe o código da transportadora cadastrada no sistema (com três dígitos). Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Placa:

Esse campo será habilitado somente se o campo Transportadora for informado. Uma vez habilitado, informe a placa do veículo a ser utilizado pela transportadora e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Se não desejar utilizar esse campo, deixe-o sem preencher e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
UF-Endereço: Esse campo será preenchido automaticamente com o endereço informado no cadastro da transportadora.
C/F: Esse campo será habilitado somente se o campo Transportadora for informado. Uma vez habilitado, informe C para o tipo de frete ser definido como CIF, ou F para definir como FOB.

Ao alcançar a quarta parte da capa da nota, preencha os campos conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima (quarta parte):
Numero: Informe o volume dos produtos da nota fiscal e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Espécie: Informe a espécie da embalagem dos produtos e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Quant:

Informe a quantidade de embalagem que será conduzida pela transportadora e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
P.Bruto: Informe o peso bruto da mercadoria a ser conduzida pela transportadora e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Liq: Informe o peso líquido da mercadoria a ser conduzida pela transportadora e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Caso contrário deixe o campo sem preenchimento e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Dt.Said: Esse campo será preenchido automaticamente com a data de saída da mercadoria. Aperte a tecla Enter para prosseguir. 
Hr.Sai: Esse campo será preenchido automaticamente com o horário de saída da mercadoria. Aperte a tecla Enter para prosseguir. 
Tp Frete/Cobrança:

No primeiro campo (Tp Frete), informe o código correspondente ao tipo de frete. Para visualizar as opções, aperte a tecla F2.

No segundo campo (Cobranca), informe o código correspondente ao título de crédito, sendo: 00 - duplicata, 01 - cheque, 02 - promissória, 03 - recibo, ou 99 - outros.
Cond. Pagamento: Informe a letra correspondente a condição de pagamento, sendo: V - a vista, P - a prazo, VP - a vista e a prazo, ou S - sem pagamento.
Calcula ST/Recalc.ST: No campo Calcula ST, informe a letra S para calcular o valor da substituição tributária, ou N para não calcular.

Após preencher os campos da capa da nota, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou informar a letra S para confirmar os dados da primeira tela.

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Ao alcançar a tela de itens, preencha os campos conforme desejado.

OBSERVAÇÃO: Para que haja a dedução do ICMS, o item deve ser tributado e incidente de Pis e Cofins.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:
Item:

Informe o código do produto desejado, que esteja cadastrado no sistema (sem o dígito verificador) e, aperte a tecla Enter para carregar seus dados.
Descr/Ean:

Se desejar informar pela descrição, deixa o campo Item sem preencher e aperte a tecla Enter uma vez (1x). O cursor do teclado se posicionará no campo Descr, no qual poderá informar a descrição do item e, apertar a tecla Enter para prosseguir. É possível visualizar os produtos cadastrados no sistema apertando a tecla F2. Utilize as setas do teclado para cima e para baixo para selecionar o item desejado e, em seguida aperte a tecla Enter para confirmar.

Se desejar informar pelo EAN (código de barras), deixa o campo Item sem preencher e aperte a tecla Enter duas vezes (2x). O cursor do teclado se posicionará no campo Ean, no qual poderá informar o código de barras do do item e, apertar a tecla Enter para prosseguir.
Qt/Vl.Unit:

No primeiro campo (Qt), informe a quantidade do produto e, aperte a tecla Enter para prosseguir.

No segundo campo (Vl.Unit), informe o valor unitário do produto ou aperte a tecla Enter para manter o preço definido no cadastro do produto.
CST: Informe o CST desejado ou aperte a tecla Enter para manter a do cadastro do produto.


Ao ser exibida a pergunta " Confirma? ", aperte a tecla Enter ou informe a letra S para confirmar os dados do item.

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Após confirmar a inserção do primeiro item o cursor do teclado retornará para o campo Item. Se desejar inserir outros produtos, repita o procedimento informado anteriormente.

Para finalizar a inserção de itens, aperte a tecla Esc.

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Em seguida ao ser exibida a pergunta " Confirma? ", aperte a tecla Enter ou informe a letra S para confirmar.

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Ao alcançar a tela dos dados financeiros, preencha os campos conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:
Desconto%Vl: Informe o desconto da nota em porcentagem, se existir e, aperte a tecla Enter.
Peso Bruto: Informe o peso bruto da mercadoria, se desejar e, aperte a tecla Enter.
Peso Liq: Informe o peso líquido da mercadoria, se desejar e, aperte a tecla Enter.
Observacoes: Informe uma observação para o financeiro para ser exibida no Contas a Receber e, aperte a tecla Enter. Se não desejar informar uma observação, apenas aperte a tecla Enter para prosseguir.
Conta Banco: Informe a conta banco, se desejar e, aperte a tecla Enter.
Plano Pag: Informe o plano de pagamento, se desejar e, aperte a tecla Enter.
Tipo:

Informe o tipo do Plano de Contas Gerencial para o pagamento da nota fiscal.
Dias:

Informe o prazo do pagamento da nota fiscal.
Dt.Venc:

Informe a data de vencimento do pagamento da nota fiscal.
Valor:

Informe o valor do pagamento da nota fiscal.


Para finalizar a inserção do (s) tipo (s) de pagamento, ao retornar para o campo Tipo aperte a tecla Esc.

Em sequência, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para confirmar os dados financeiros.

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Ao acessar a tela INFORMACAO/ OBSERVACAO, preencha os dados conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:
Inf/Obs: Informe a letra I para informação, ou O para observação.
Codigo: Informe o código da informação ou da observação cadastrada no sistema. Para consultar as opções cadastradas, aperte a tecla F2.
Compl:

Digite um complemento para a informação ou observação e, aperte a tecla Enter para prosseguir. Se não desejar informar um complemento, apenas aperte a tecla Enter até confirmar.

Após confirmar, o cursor do teclado retornará para o campo Inf/Obs. Para inserir outras observações / informações repita o processo descrito anteriormente. Para finalizar, aperte a tecla Esc.


Se não desejar informar, aperte a tecla Esc para finalizar.
A seguir, o número da nota fiscal será exibido no campo Documento. Aguarde o processamento da nota e, ao ser exibida a mensagem " Tecle S para CONTINUAR ", aperte a tecla S para finalizar a rotina.

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3. Consultando a Gravação dos Valores nas Rotinas


3.1 - Consultando a Nota Fiscal Gravada no Movimento do Sped
Rotina: ENTRADAS / SAIDAS
Programa: SPD054
Localização: administração fiscal / Manutenção Sped / Nota Fiscal


Para consultar a Nota Fiscal no Movimento do Sped, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los.

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Ao acessar a rotina ENTRADAS/SAIDAS, no campo Mes/Ano informe o mês (com dois dígitos) e o ano (com dois dígitos) da nota fiscal que deseja consultar, no campo Loja informe a loja da nota fiscal (com dois dígitos), no campo E/S informe a letra S para nota fiscal de saída, no campo Serie informe a série referente a nota fiscal (com  três dígitos) ou apenas aperte a tecla Enter para alcançar o campo seguinte, e no campo Doc informe o número da nota fiscal e em seguida aperte a tecla Page Down para carregar os dados da nota.

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Após carregar os dados da nota fiscal aperte a tecla Enter até alcançar o campo Tp.Emi.

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Em seguida, aperte a tecla F7 para acessar a tela dos itens.

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Ao alcançar o campo Cod.Item, aperte a tecla F2 para visualizar os itens da nota fiscal.

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Na tela dos itens, se tiver mais itens na nota fiscal, utilize as setas do teclado para selecionar o produto desejado e, depois aperte a tecla Enter para confirmá-lo.

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Posteriormente, ao ser exibido a pergunta " Prossegue/Altera? ", aperte a tecla Enter para visualizar a próxima tela.

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Após carregar os dados do item, observe nos campos Bc. Pis e Bc. Cof que o valor da Base de Cálculo Pis e Cofins possuem um identificador S indicando que houve dedução na Base de Cálculo. Caso a matriz fosse definida para não deduzir o ICMS da BC Pis e Cofins o identificador seria N e o valor da Base de Cálculo seria igual ao valor bruto do item (campo Vl. It. Bt).

No exemplo abaixo houve a dedução pelo seguinte cálculo:

Vl.It.Bt - Vl. Icms = Bc. Pis e Bc. Cof. (ou seja, 19,96 - 3,59= 16,37).

Os valores de Pis (campo Vl. Pis) e Cofins (campo Vl.Cof) foram calculados sobre essa nova BC de Pis e Cofins.

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Para sair da rotina, aperte a tecla Esc.


3.2 - Emitindo o Relatório de PIS COFINS no Integral

Rotina: Relatorio Para Simples Conferencia PIS/COFINS
Programa: FIS729
Localização: Relatórios / Fiscais / Relatorio Pis - Cofins


Para emitir o relatório, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los. 

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Ao acessar a rotina Relatorio Para Simples Conferencia PIS/COFINS, preencha os campos conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos principais campos da tela acima:
Loja:

Informe o número da loja que deseja gerar o relatório, ou 99 para gerar com todas as lojas.

OBSERVAÇÃO: Se gerar com loja 99 serão gerados um arquivo referente a cada loja no diretório CSV (/u/rede/csv), com o nome rpisLL-AAMM.csv (LL - loja com dois dígitos, AA - ano com dois dígitos e MM - mês com dois dígitos). Exemplo: rpis01-2006.csv (loja 01, ano 2020 e mês 06), rpis02-2006.csv (loja 02, ano 2020 e mês 06).
Mes/Ano: Informe o mês e ano que deseja gerar o relatório.
Dia a: Informe o período que deseja gerar o relatório.
Notas/Cupons/Ambos: Informe a letra N se desejar gerar o relatório com apenas notas fiscais (NF), C para cupons ou A para ambos (notas e cupons).
Rel.Documento/Item: Informe no primeiro campo (Rel.Documento) com S para que o relatório seja separado por documento e seja gerado um arquivo CSV.
Inc.CFOP:

Informe a letra N para não incidência de CFOP, S para sim ou T para todo, para demais opções verifique a descrição no rodapé do sistema.

OBSERVAÇÃO: Se desejar gerar o relatório apenas com os itens incidentes de PIS COFINS selecione S, se desejar visualizar todas as notas lançadas no sistema selecione T.
NF Inc:

Informe a letra N para não incidência de CFOP, S para sim ou T para todos, para demais opções verifique a descrição no rodapé do sistema.

OBSERVAÇÃO: Se desejar gerar o relatório apenas com os itens incidentes de PIS COFINS selecione S, se desejar visualizar todas as notas lançadas no sistema selecione T.
Entrada/Saida: Informe a letra E se desejar gerar o relatório com as notas de Entrada ou S para os lançamentos de Saída.
Bloco F/BC.Sem Icms:

No primeiro campo (Bloco F), informe no primeiro campo T para sair todos os lançamentos mais o bloco F, S para sair apenas o bloco F e N para não sair o bloco F.

No segundo campo (BC.Sem Icms), será preenchido automaticamente com a letra S, indicando dedução de ICMS na BC Pis e Cofins, quando a Identificação de Matriz for configurada para deduzir.
Arquivo/Imp: Informe a letra A para gerar um arquivo.
Spool:

Informe um nome que desejar dar ao arquivo, no qual será gerado no diretório /u/rede/csv.

OBSERVAÇÃO: Se gerar com loja 99 esse campo será preenchido automaticamente com rpis00-AAMM, sendo o AA e MM o ano o ano e o mês respectivamente (com dois dígitos cada) informado no campo Mes/Ano.
Rel.Advert:

Informe um nome do arquivo de advertência, para visualizar os erros durante o processo de geração do relatório se existirem, sendo diferente do informado no campo Spool.

OBSERVAÇÃO: Se gerar com loja 99 esse campo será preenchido automaticamente com apis00-AAMM, sendo o AA e MM o ano o ano e o mês respectivamente (com dois dígitos cada) informado no campo Mes/Ano.

Após informar os dados citados no quadro acima, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para confirmar e gerar o relatório.

Abaixo segue um exemplo de emissão do relatório com as notas de entrada.

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Para visualizar o relatório, acesse o diretório /u/rede/csv e clique no nome do arquivo salvo.

OBSERVAÇÃO: Se gerar com loja 99 serão gerados um arquivo referente a cada loja no diretório do csv (/u/rede/csv), com o nome rpisLL-AAMM.csv (sendo (LL - loja com dois dígitos, AA - ano com dois dígitos e MM - mês com dois dígitos). Exemplo: rpis01-2006.csv (loja 01, ano 2020 e mês 06), rpis02-2006.csv (loja 02, ano 2020 e mês 06).

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Abaixo segue a descrição das colunas do relatório (parte 1) gerado no exemplo acima:
Tp.Doc: Refere-se ao tipo de documento se é NF ou cupom. 
Dt.Mov: Refere-se a data de movimento.
NF: Refere-se ao número do documento.
Modelo: Refere-se ao modelo do documento.
Serie: Refere-se a série do documento.
Cod.Forn: Refere-se ao código do fornecedor (cadastrado no sistema) do documento.
Nome Forn: Refere-se ao nome do fornecedor.
St/Grp/Sub: Refere-se ao código do setor, grupo e subgrupo do produto.
Setor: Refere-se a descrição do setor do produto.
Grupo: Refere-se a descrição do grupo do produto.
SubGrupo: Refere-se a descrição do subgrupo do produto.
Item: Refere-se ao código (cadastrado no sistema) do produto.
Desc.Item: Refere-se a descrição do produto.
CFOP: Refere-se ao CFOP do produto.
CST: Refere-se ao CST do produto.
Nat: Refere-se a natureza de operação do produto.
Tp.Cred: Refere-se ao tipo de crédito do produto.
Tab.Pis: Refere-se a letra correspondente a tabela de Pis.
Item.Pis: Refere-se ao código correspondente a letra da tabela de Pis.
Tab.Cofins: Refere-se a letra correspondente a tabela de Cofins.
Item.Cofins: Refere-se ao código correspondente a letra da tabela de Cofins.

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Abaixo segue a descrição das colunas do relatório (parte 2) gerado no exemplo acima:
ECF: Refere-se ao número do ECF que passou o produto.
NCM: Refere-se ao código NCM do produto.
Vl.Cont: Refere-se ao valor total do produto.
Vl.Item: Refere-se ao valor unitário do produto.
Vl.Bc.Pis: Refere-se ao valor da base de cálculo de Pis do produto.
Vl.Bc.Cofins: Refere-se ao valor da base de cálculo de Cofins do produto.
Alq.ICMS: Refere-se a alíquota de ICMS do produto.
Bc.Icms: Refere-se a base de cálculo do produto.
Vl.Icms: Refere-se ao valor de ICMS do produto.
Exc.ICMS BC PC. Mov: Refere-se ao identificador de dedução de ICMS na BC Pis Cofins na emissão da Nota Fiscal, sendo S - sim e N - não.
Bc.PC.S/ICMS: Refere-se a base de cálculo Pis/Cofins sem o ICMS normal do produto.
Bc.PC.C/ICMS ST: Refere-se a soma das colunas Vl.Bc.Pis (base de cálculo de Pis do produto) e Vl.Icms ST.RET (valor de ICMS ST e ICMS ST retido anteriormente).
Bc.PC.S/ICMS ST: Refere-se a base de cálculo Pis/Cofins sem o ICMS ST retido anteriormente do produto.
Alq.Pis: Refere-se a alíquota de Pis.
Vl.Pis: Refere-se ao valor de Pis.
Alq.Cofins: Refere-se a alíquota de Cofins.
Vl.Cofins: Refere-se ao valor de Cofins.
Total: Refere-se ao somatório do valor de Pis e de Cofins.


Observe no exemplo acima que a linha 4, referente a nota 30021 gerada no tópico 2 - Emitindo Nota Fiscal de Venda com Dedução de ICMS na Base de Cálculo Pis Cofins, possui corretamente a dedução de ICMS na BC Pis Cofins (campo Vl.Bc.Pis, coluna Z; campo Vl.BC.Cofins, coluna AA; Bc.PC.S/ICMS, coluna AF), além da identificação de dedução definida com a letra S (campo Exc.ICMS BC PC. Mov, coluna AE).

OBSERVAÇÃO: Nos casos de vendas realizadas com a Identificação da Matriz configurada com a letra N para não deduzir o ICMS e depois da emissão da nota foi alterada para S, a dedução só será aplicada no relatório e no PVA, mas não no documento, pois as informações da nota no Movimento do Sped devem ser mantidas conforme consta no XML.

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Abaixo segue a descrição das colunas do relatório (parte 3) gerado no exemplo acima:
N.Incide: Refere-se ao valor de incidência de Pis/Cofins.
Desp: Refere-se ao valor da despesa do produto.
Inc.ST: Refere-se a incidência de ST do produto.
N.Inc.ST: Refere-se a não incidência de ST do produto.
Desconto: Refere-se ao valor de desconto do produto.
IPI: Refere-se ao valor de IPI do produto.
Frete: Refere-se ao valor do frete do produto.
Desp.NInc: Refere-se ao valor de não incidente do produto.
CST ICMS: Refere-se ao CST ICMS do produto.
CSOSN ICMS: Refere-se ao CSOSN ICMS do produto.
Vl.Icms ST. RET: Refere-se ao valor de ICSM ST retido anteriormente do produto.
EAN: Refere-se ao código de barras do produto.
Ct.Debito: Refere-se a conta contábil de débito do produto.
Ct.Credito: Refere-se a conta contábil de crédito do produto.


3.3 - Consultando a Nota Fiscal Gravada no Validador do Sped


Abaixo segue a gravação do Pis e Cofins no registro C100 já considerando a dedução de ICMS da BC.

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Abaixo segue a gravação da BC Pis e Cofins no registro C170 com a dedução de ICMS.

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Dúvida | Como Corrigir Erro Layout Sped Contribuições Integral Varejo?

Dúvida:

Como Consertar o Erro de Layout do Sped Contribuições (Sped PIS COFINS) no Integral Varejo?

Sumário:
Solução:

1 - Visualizando o Erro no Validador do Sped Contribuições

O erro de versão de layout, ocorre quando no sistema Integral o layout configurado está diferente do exigido pela receita.

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O erro de exemplo acima, indica que o valor do campo da versão do layout no registro 0000 está indo 003, mas que o esperado é o 004. 

2 - Alterando o Layout do Sped Contribuições no Integral 
Rotina: Identificação da Matriz
Programa: SPD503
Localização: Cadastros Basicos / Tabelas / Fiscais / Identificacao Matriz

Para alterar o layout para o Sped Contribuições, acesse a rotina cita acima.

Ao acessar a rotina, observe que no campo Cod. Versao Layout o código está 003, conforme descrito no erro do validador.

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Altere o código do layout de 003 para 004, e pressione a tecla Enter até confirmar a alteração.

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OBSERVAÇÃO: O layout desse documento é apenas um exemplo, podendo ocorrer, portanto, com outra versão de layout.

Atenção: Em caso de dúvidas quanto à versão do layout do SPED Contribuições, recomenda-se consultar a contabilidade responsável ou o site da Receita Federal.

3 - Gerando o Sped Contribuições com o Layout Configurado no Integral Varejo

Para maiores informações de como gerar o Sped Contribuições no Integral, consulte o documento " Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral Varejo? ".

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Ao gerar o Sped a versão do layout carrega automaticamente com o layout configurado, que no exemplo citado é o 004.

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Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral Varejo?

Dúvida:

Como Gerar o Arquivo SPED PIS COFINS no Sistema Integral Varejo?


Sumário:
  • 1 - Gerando o Sped PIS COFINS (Contribuições)
Solução:

1 - Gerando o Sped PIS COFINS (Contribuições)

Rotina: SPED PIS/COFINS
Programa: EFD101
Localização: Administração Fiscal / Arquivos Fiscais / Sped Pis - Cofins

Para gerar o Sped Contribuições, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los.

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Ao acessar a rotina S.P.E.D - PIS/COFINS, preencha os campos conforme desejado.

Informações importantes referente aos campos acima:
Loja: Informe o código da loja que deseja gerar o Sped (com dois dígitos).
Geral: Informe a letra S para gerar o arquivo do Sped consolidado com todas as lojas, ou a letra N para gerar o arquivo somente com a loja definida.
Cod. Versao: Informe o layout do Sped Contribuições referente ao período desejado, caso o mesmo já esteja configurado corretamente pressione a tecla Enter para prosseguir.
Mes/Ano: Informe o mês e ano desejados (com dois dígitos para cada campo).
Dia:  a: Se desejar filtrar um período, utilize a seta do teclado para cima para alcançar este campo e, informe a data desejada (dois dígitos para o dia inicial e dois dígitos para o dia final).
Mot. Sem Dados:

Caso deseje gerar o Registro 0120 declarando que o arquivo não possui informações, no campo "Mot. Sem Dados" deverá digitar o código do motivo a ser informado.

 

OBSERVAÇÃO: Para mais informações sobre o campo acesse a documentação Dúvida | Como Gerar EFD Pis Cofins Registro 0120 Escrituração Sem Dados Integral Varejo?
S.Especial: Esse campo será habilitado somente quando o campo Dia a compor uma data diferente do mês todo. Sendo assim, informe o número correspondente a situação especial do arquivo a ser gerado, sendo: 0 - abertura, 1 - cisão, 2 - fusão, 3 - incorporação ou 4 - encerramento.
T. Escrit: Informe o número correspondente ao Tipo de Escritura, sendo: 0 - Original, ou seja, que ainda não foi entregue para a receita, ou 1 - Retificadora, ou seja, que já foi entregue para a receita, mas houve acertos e deverá ser reenviado).
Prazo: Informe a letra S para o envio do arquivo após o prazo regular da entrega, ou N para o envio dentro do prazo. Esse campo será o responsável em gerar o registro 0900 do arquivo do Sped Contribuições.
Ent/Sai/Td: Informe a letra correspondente ao tipo de lançamento que deseja visualizar no validador do sped, sendo: E somente para as entradas, S somente para as saídas, ou T para considerar os lançamentos de entrada e de saída.
Acao Jud:

Esse campo será habilitado somente se gerar o arquivo de março/2017 para trás. Uma vez habilitado, informe a letra S se foi protocolado ação judicial até 15/03/17, ou N se não foi. 

 

OBSERVAÇÃO: De acordo com o guia prático, nas vendas até 15/03/17 o ICMS não integra a base de cálculo Pis/Cofins exclusivamente no caso de a pessoa jurídica ter protocolado ação judicial até 15/03/17. 
Faixa:

Caso queira emitir apenas um intervalo de notas, informe a faixa desejada. Para emitir todas, utilize de 1 a 999999999.
Bloco F: Informe a letra S para gerar o arquivo com bloco F, ou N para gerar o arquivo sem o bloco F.
ECF: Informe a letra correspondente ao tipo de arquivo que deseja gerar, sendo: E somente ECF (quando informado S no campo Ent/Sai/Td), N somente com notas fiscais (quando informado S ou T no campo Ent/Sai/Td, pois se for informado a letra E automaticamente esse campo será ignorado) ou S para sair notas fiscais e cupons (quando informado S ou T no campoEnt/Sai/Td, pois se for informado a letra E automaticamente esse campo será ignorado).
ECF Vinc: S= Envia produto vinculado (vendido). N= Envia produto principal (comprado).
Ind. Cred: 0= Valor total para desconto.   1= Valor para desconto parcial.
Contador: Informe o número do contador cadastrado no sistema e, pressione a tecla Enter para prosseguir.
Arquivo: Informe um nome para o arquivo e, pressione a tecla Enter para prosseguir.

Ao ser exibido a pergunta " Confirma? ", pressione a tecla Enter ou S para gerar o arquivo.

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OBSERVAÇÃO: O arquivo será gerado no diretório /u/rede/sped/.

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Dúvida | Como Gerar EFD Pis Cofins Registro 0120 Escrituração Sem Dados Integral Varejo?

Dúvida: 

Como Gerar a EFD Pis e Cofins quando não houver dados a escriturar informando o registro 0120 no Sistema Integral Varejo?

Sumário: 
Solução:

Para os fatos geradores ocorridos a partir de 1 de Agosto de 2017, quando na escrituração não constar registros referente a operações geradoras de receitas ou de créditos, sendo assim deverá ser gerado o "Registro 0120 - Identificação de EFD - Contribuições sem dados a Escriturar". Também deverá ser justificado o motivo do envio da escrituração sem dados seguindo o Layout do registro 0120 do EFD Contribuições, conforme a listagem abaixo:


01 - Pessoas jurídica imune ou isenta do IRPJ;

02 - Órgãos públicos, autarquias e fundações públicas;

03 - Pessoa jurídica inativa;

04 - Pessoa jurídica em geral que não realizou operações geradoras de receitas (tributáveis ou não) ou de créditos;

05 - Sociedade em Conta de Participação - SCP, que não realizou operações geradoras de receitas (tributáveis ou não) ou de créditos;

06 - Sociedade Cooperativa, que não realizou operações geradoras de receitas  (tributáveis ou não) ou de créditos;

07 - Escrituração decorrente de incorporação, fusão ou cisão, sem operações geradoras de receitas (tributáveis ou não) ou de créditos;

99 - Demais hipóteses de dispensa de escrituração, relacionadas no art. 5º, da IN RFB nº 1.252, de 2012.


1 - Gerando Arquivo

Rotina: S.P.E.D. - PIS/COFINS
Programa: EFD101
Localização: Administração Fiscal / Arquivos Fiscais / SPED PIS - COFINS

Para gerar o arquivo SPED PIS/COFINS, acesse a localização citada acima.

Caso deseje gerar o Registro 0120 declarando que o arquivo não possui informações, no campo "Mot. Sem Dados" deverá digitar o código do motivo a ser informado.

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Pressione F2 para visualizar os tipos de motivo válidos.

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Após visualizar os motivos disponíveis, pressione ESC e digite o código correspondente, sendo assim prossiga com a geração do arquivo.

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Caso deseje mais informações de como gerar o arquivo SPED PIS e COFINS acesse o documento: Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral Varejo?

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Dúvida | Como Gerar Registro 0900 Sped Contribuições Integral Varejo?

Dúvida:

Como Gerar Registro 0900 do Sped Contribuições (Pis Cofins) no Integral Varejo?


Sumário:
  • 1 - Visualizando a Norma Técnica
  • 2 - Gerando o Sped Contribuições com o Registro 0900
  • 3 - Visualizando o Registro 0900 no Validador Sped Contribuições
    • 3.1 - Visualizando um Arquivo do Sped Entregue Fora do Prazo e com Movimentação 
    • 3.2 - Visualizando um Arquivo do Sped Entregue Fora do Prazo e sem Movimentação 
Solução:
1 - Visualizando a Norma Técnica

 

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Abaixo segue as orientações para o preenchimento do registro 0900.

 
2 - Gerando o Sped Contribuições com o Registro 0900

Rotina: S.P.E.D. PIS/COFINS
Programa: EFD101
Localização: Administração Fiscal / Arquivos Fiscais / Sped Pis - Cofins


Para gerar o Sped Contribuições com o registro 0900, acesse a localização citada acima.

3 (1).PNG

Informações importantes referente aos campos acima:
Loja: Informe o código da loja que deseja gerar o Sped.
Geral: Informe a letra S para gerar o arquivo do Sped consolidado com todas as lojas, ou a letra N para gerar o arquivo somente com a loja definida.
Cod. Versão: Informe o layout do Sped Contribuições referente ao período desejado, caso o mesmo já esteja configurado corretamente pressione a tecla Enter para prosseguir.
Mes/Ano: Informe o mês e ano desejados.
Dia:  a: Se desejar filtrar um período, utilize a seta do teclado para cima para alcançar este campo e, informe a data desejada. Em seguida, pressione a tecla Enter para prosseguir.
Mot. Sem Dados:

Caso deseje gerar o Registro 0120 declarando que o arquivo não possui informações, no campo "Mot. Sem Dados" deverá digitar o código do motivo a ser informado.

OBSERVAÇÃO: Para mais informações sobre o campo acesse a documentação Dúvida | Como Gerar EFD Pis Cofins Registro 0120 Escrituração Sem Dados Integral?
S.Especial: Esse campo será habilitado somente quando o campo Dia a compor uma data diferente do mês todo. Sendo assim, informe o número correspondente a situação especial do arquivo a ser gerado, sendo: 0 - abertura, 1 - cisão, 2 - fusão, 3 - incorporação ou 4 - encerramento.
T. Escrit: Informe o número correspondente ao Tipo de Escritura, sendo: 0 - Original, ou seja, que ainda não foi entregue para a receita, ou 1 - Retificadora, ou seja, que já foi entregue para a receita, mas houve acertos e deverá ser reenviado).
Prazo: Informe a letra S para o envio do arquivo após o prazo regular da entrega, ou N para o envio dentro do prazo. Esse campo será o responsável em gerar o registro 0900 do arquivo do Sped Contribuições.
Bloco F: Informe a letra S para gerar o arquivo com bloco F, ou N para gerar o arquivo sem o bloco F.
ECF: Informe a letra S para gerar o arquivo com cupons e notas, ou N para gerar o arquivo apenas com notas, ou E para gerar o arquivo apenas com cupons.
CIAP: Informe a letra S para gerar o arquivo com CIAP, ou N para gerar o arquivo sem CIAP.
Contador: Informe o número do contador cadastrado no sistema e, pressione a tecla Enter para prosseguir.
Arquivo: Informe um nome para o arquivo e, pressione a tecla Enter para prosseguir.


Para gerar o arquivo Sped Contribuições os campos citados anteriormente são suficientes, sendo assim, pressione a tecla Enter para percorrer pelos campos que não constam no quadro.

Abaixo seguem as telas de exemplos dos campos essenciais para a geração do registro 0900.

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Ao ser exibido a pergunta " Confirma? ", pressione a tecla Enter ou S para gerar o arquivo.

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3 - Visualizando o Registro 0900 no Validador Sped Contribuições

3.1 - Visualizando um Arquivo do Sped Entregue Fora do Prazo e com Movimentação 


Abaixo segue um exemplo da geração do Sped Contribuições, informando no campo Mot. Sem Dados o motivo 00 e no campo Prazo a letra S.

Observe que o registro foi gerado com o valor do período de movimento.

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Abaixo segue um exemplo da geração do Sped Contribuições, informando no campo Mot.Sem Dados o motivo 00 e no campo Prazo a letra N. Porém, como arquivo foi entregue fora do prazo será exibido um erro no registro 0900, devido as informações estarem incorretas.

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3.2 - Visualizando um Arquivo do Sped Entregue Fora do Prazo e sem Movimentação 


Abaixo segue um exemplo da geração do Sped Contribuições, informando no campo Mot. Sem Dados o motivo 04 (consultar a contabilidade para informar o motivo adequado) e no campo Prazo a letra S.

Observe que o registro foi gerado sem valor do período de movimento.

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Dúvida | Como Cadastrar Filial Rotina Identificação Matriz Integral Varejo?

Dúvida:

Como Cadastrar Filial na Rotina Identificação da Matriz no sistema Integral Varejo?

Sumário:
Solução:
1 - Cadastrando Filial na Rotina Identificação da Matriz

Importante: Para conseguir gerar o arquivo SPED Contribuições (ou PIS/COFINS) de determinada filial é necessário ter o seu cadastro na Identificação da Matriz.

Rotina: Identificação da Matriz
Programa: SPD503
Localização: Cadastros Basicos / Tabelas / Fiscais / Identificacao Matriz


Para cadastrar a filial na Identificação da Matriz, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los.

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Ao acessar a rotina Identificacao da Matriz, preencha os dados conforme desejado.

Observação: Para o preenchimento correto deverá consultar a contabilidade.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:
Codigo da loja: Informe o código da loja que deseja cadastrar (com dois dígitos).
Codigo da matriz: Informe o código da loja que será definido como a matriz (com dois dígitos).
Cod. Versao Layout: Informe a versão do layout do SPED Contribuições vigente (com três dígitos).
Natureza Pessoa Juridica: Informe o número correspondente a natureza da pessoa jurídica, sendo: 0 - Soc.Empresarial, 1 - Soc.Cooperativa, ou 2 - Entidade Sujeita a PIS/PASEP.
Atividade Predominante: Informe o número correspondente a atividade predominante, sendo: 0 - Indústria, 1 - Prestador Serv, 2 - Comercio, 3 - Financ, 4 - Imobiliária, ou 9 - Outras.





Cred/Rec/Dev/Arr.NF/ST/ICMS:

No primeiro parâmetro, informe o número correspondente ao tipo de crédito, sendo: 0 - Desconto Total, ou 1 - Desconto Parcial.

 

No segundo parâmetro, informe a letra correspondente a forma do cálculo do PIS/COFINS das vendas ECF, sendo: S - Recálculo, N - Normal, ou A - Arredondamento.

 

No terceiro parâmetro, informe a letra S para destacar o CST 49 de devolução de saída, ou N para não destacar.

 

No quarto parâmetro, informe a letra S para arredondar o valor de PIS/COFINS para Notas Fiscais, ou N para não arredondar.

 

No quinto parâmetro, informe a letra correspondente a indicação da retirada do ICMS da Base de Calculo de Pis/Cofins na ENTRADA, sendo: S para excluir o ICMS apenas na geração do sped e relatório Pis/Cofins, ou N para não excluir o ICMS, ou X para excluir o ICMS a partir do faturamento da nota fiscal, e consequentemente no sped e no relatório Pis/Cofins.

 

No sexto parâmetro, informe a letra correspondente a indicação da retirada do ICMS da Base de Calculo de Pis/Cofins na SAÍDA, sendo: S para excluir o ICMS apenas na geração do sped e relatório Pis/Cofins, ou N para não excluir o ICMS, ou X para excluir o ICMS a partir do faturamento da nota fiscal, e consequentemente no sped e no relatório Pis/Cofins.

 

No sétimo parâmetro, informe a letra S para enviar ICMS deduzido da base de calc. pis/cofins no campo desconto do reg.C100, ou N para não enviar.
Incidencia Trib. no Periodo: Informe o número correspondente ao regime de incidência, sendo: 1 - Não cumulativo, 2 - Cumulativo, ou 3 - Ambos.
Metodo Apropriacao Creditos: Informe o número correspondente ao método de apropriação de créditos, sendo: 1 - Direta, ou 2 - Rateio Proporcional (receita bruta).
Tipo Contribuicao Periodo: Informe o número correspondente ao tipo de contribuição do período, sendo: 1 - Alíquota Básica, ou 2 - Alíquota Específica.
Credito Operacoes NFE/ECF: Informe o número correspondente ao método de apuração dos créditos do PIS/COFINS, sendo: 1 - Registro C180 C190 e ECF C490, ou 2 - Registro C100 C170  ECF C400).
Exporta todos CFOP's saida: Informe a letra S para enviar todas as notas fiscais de saída mesmo com todos seus itens sem incidência para CFOP tributado, ou N para não enviar.
Ct. Cont: Informe a conta contábil (Sintética ou Analítica) para os registros C481 e C485.
Rec. DCTF Pis: Informe o código de recolhimento DCTF PIS.
Rec. DCTF Cofins: Informe o código de recolhimento DCTF COFINS.


Após preenchimento dos campos acima, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para salvar a inclusão ou alteração realizada.

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Dúvida | Como Configurar Sistema Deduzir ICMS Base Cálculo Saída SPED PIS COFINS Integral Varejo?

Dúvida:

Como Configurar o Sistema Integral para deduzir o ICMS da Base de Cálculo Saída de PIS e COFINS?

Sumário:
Solução:

Neste documento será apresentado como configurar o sistema para excluir o ICMS da Base do PIS/COFINS, para que ao gerar o SPED Contribuições o sistema deduza o ICMS na base do PIS/COFINS, calculando os impostos sobre a nova base.

OBSERVAÇÕES:

  • Somente para as movimentações de Saídas (notas e cupons) será deduzido o valor do ICMS da Base de Cálculo de PIS/COFINS na geração do Arquivo.

  • O método de dedução dos valores de ICMS utilizado neste documento é o valor do ICMS destacado nos documentos fiscais (notas e cupons).

  • Deverá verificar com a contabilidade ou setor jurídico se a empresa está apta a realizar a dedução do ICMS da Base de Cálculo de PIS/COFINS, pois o Supremo Tribunal Federal (STF) foi favorável ao Recurso Extraordinário - RE 574706 que requeria a desvinculação do ICMS da base de cálculo do PIS e da COFINS. Esta decisão é de repercussão geral, isto é, a princípio se aplica aos processos que tramitam pelo judiciário, porém, está pendente da apreciação e definição quanto à sua operacionalidade (se o valor a excluir é o ICMS Destacado ou o ICMS a Recolher).

  • Caso a Pessoa Jurídica tiver algum Processo Judicial ou Administrativo que autorizam a adoção de procedimentos diferenciados em relação a apuração do PIS e COFINS é necessário realizar a inclusão dos registros 1010 ou 1020. Para mais detalhes de como incluir os registros consulte o documento " Dúvida | Como Realizar Lançamento Registros 1010 1020 SPED PIS COFINS Integral? ".
1 - Configurando a Rotina Identificação da Matriz

Rotina: Identificacao da Matriz
Programa: SPD503
Localização: Cadastros Básicos / Tabelas / Fiscais / Identificação Matriz

Para realizar a exclusão do ICMS da Base do PIS/COFINS é necessário realizar a configuração do parâmetro "ICMS" na rotina Identificação da Matriz. Para isso, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los.

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Ao acessar a rotina Identificacao da Matriz, no campo Codigo da loja informe o código da loja que deseja configurar (com dois dígitos).

OBSERVAÇÃO: A configuração da exclusão do ICMS da Base do PIS/COFINS nesta rotina, deverá ser realizada por Filial.

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Se a loja já estiver cadastrada nessa rotina o sistema exibirá a pergunta " Prossegue/Altera/Exclui? ", no qual deverá informar a letra A para habilitar a opção de alteração.

OBSERVAÇÃO: Se a loja ainda não estiver cadastrada nessa rotina consulte o documento " Dúvida | Como Cadastrar Filial Rotina Identificação Matriz Integral Varejo? " para realizar o cadastro.

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A seguir, aperte a tecla Enter para percorrer pelos campos até alcançar o campo ICMS.

Ao ser exibida a pergunta "Exclui o ICMS da BCalc.Pis/Cof.SAÍDA? ", informe a letra S para excluir o ICMS apenas na geração do sped e relatório Pis/Cofins, ou N para não excluir o ICMS, ou X para excluir o ICMS a partir do faturamento da nota fiscal, e consequentemente no sped e no relatório Pis/Cofins.

Seguindo o objetivo deste documento, foi informado a letra S.

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Em seguida, aperte a tecla Enter até confirmar a configuração realizada.

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Após realizada a configuração acima, poderá gerar o arquivo do SPED Contribuições. Para mais detalhes de como gerar o arquivo consulte o documento " Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral Varejo? ".


2 - Explicando o Cálculo Realizado


O cálculo é realizado por item, pois o que onera a Base de Cálculo do item é o ICMS dele mesmo. Não é utilizado todo o ICMS apurado no mês para abater na Base de Cálculo total de Pis/Cofins do mesmo mês.

Abaixo será exemplificado o cálculo com três itens tributados de formas diferentes:

Exemplo A:

→ Tributado de ICMS, mas não de Pis/Cofins.

Valor de ICMS R$ 14,00
BC Pis/Cofins R$ 0,00
Valor de Pis R$ 0,00
Valor de Cofins R$ 0,00


Exemplo B:

→ Tributado de ICMS e tributado de Pis/Cofins.

Valor de ICMS R$ 9,15
BC Pis/Cofins R$ 50,88
Valor de Pis R$ 0,84
Valor de Cofins R$ 3,87


Exemplo C:

→ Não tributado de ICMS, mas tributado de Pis/Cofins.

Valor de ICMS R$ 0,00
BC Pis/Cofins R$ 1.000,00
Valor de Pis R$ 16,50
Valor de Cofins R$ 76,00


Totais Apurados:

Valor de ICMS A+B = R$ 23,15
BC Pis/Cofins B+C = R$ 1.050,88
Valor de Pis B+C = R$ 17,34
Valor de Cofins B+C = R$ 79,87


A exclusão ICMS da Base de Cálculo foi feita apenas para o item B, pois ele é o único que é tributado de ICMS e Pis/Cofins. Sendo assim, o valor total do ICMS apurado foi de R$ 23,15, mas foi utilizado apenas R$ 9,15 (item B) a ser deduzido da BC de Pis/Cofins e não o ICMS dos demais itens.

Abaixo segue os valores finais:

Valor de ICMS R$ 9,15
BC Pis/Cofins R$ 41,73 (BC anterior: R$ 50,88 - ICMS: R$ 9,15)
Valor de Pis (após a exclusão do ICMS da Base de Cálculo) R$ 0,69
Valor de Cofins (após a exclusão do ICMS da Base de Cálculo) R$ 3,17

É possível verificar os valores gerando o relatório de Pis/Cofins. Para mais detalhes de como emitir o relatório com a Base de Cálculo de PIS/COFINS deduzido o ICMS consulte o documento " Dúvida | Como Emitir Relatório Contribuições PIS COFINS Exclusão ICMS Base Cálculo Integral Varejo? ".

3 - Visualizando os Registros no Validador do Sped Contribuições

De acordo com o Guia Prático da EFD Contribuições a dedução do valor do ICMS da Base de Cálculo do PIS e COFINS será informado no campo de desconto (VL_DESC), conforme a imagem abaixo.

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Abaixo segue um exemplo de gravação do REGISTRO C100 - SAÍDA - Nota Fiscal Eletrônica com o campo ICMS e desconto preenchidos, exibindo a dedução do valor do ICMS da Base de Cálculo do PIS e COFINS, conforme trecho do Guia Prático.

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Abaixo segue um exemplo de gravação do REGISTRO C170 - SAÍDA - Itens do Documento com dedução do valor do ICMS da Base de Cálculo do PIS e COFINS.

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Abaixo segue o detalhamento dos valores acima:

Valor Total: R$ 50,88
Valor do ICMS: R$ 9,15
Base de Cálculo PIS/PASEP (Valor Total - Valor do ICMS): R$ 41,73
Alíquota PIS/PASEP: 1,65%
Valor PIS/PASEP (Base de Cálculo PIS/PASEP * Alíquota PIS/PASEP): R$ 0,69
Alíquota COFINS: 7,60%
Valor COFINS (Base de Cálculo PIS/PASEP * Alíquota COFINS): R$ 3,17

O Atendimento para a Avanço Informática é prioridade!

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Dúvida | Como Emitir Relatório Contribuições PIS COFINS Exclusão ICMS Base Cálculo Integral Varejo?

Dúvida:

Como Emitir o Relatório de PIS e COFINS com Exclusão do ICMS da Base de Cálculo das Contribuições no Sistema Integral Varejo?

Sumário:
  • 1 - Emitindo o Relatório para Simples Conferência PIS COFINS
Solução:

OBSERVAÇÕES:

  • Somente para as movimentações de Saídas (Notas e Cupons) que será exibido o filtro para gerar relatório das Contribuições PIS/COFINS com exclusão do ICMS da base de cálculo.

  • Neste documento será detalhado apenas os campos relevantes para a finalidade do mesmo. Para mais detalhes dos demais campos, consulte o documento: " Dúvida | Como Emitir Relatório PIS COFINS Integral Varejo? ".

  • Para mais detalhes de como configurar o Sistema Integral para gerar o Sped PIS e COFINS com Base de Cálculo do Pis e Cofins deduzido o ICMS, consulte o documento: " Dúvida | Como Configurar Sistema Deduzir ICMS Base Cálculo SPED PIS COFINS Integral Varejo? ".
1 - Emitindo o Relatório para Simples Conferência PIS COFINS


Rotina: Relatório para Simples Conferência PIS/COFINS
Programa: FIS729
Localização: Relatorio / Fiscais / Relatorio PIS - COFINS

Para emitir o relatório Pis Cofins, acesse a localização indicada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los. 

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Ao acessar a rotina Relatorio Para Simples Conferencia PIS/COFINS, no campo Loja informe o código da loja (com dois dígitos) que deseja gerar o relatório.

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No campo Mes/Ano, informe o período que deseja gerar o relatório, sendo dois dígitos para o campo mês e dois dígitos para o campo ano.

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No campo Dia, informe o dia inicial que deseja gerar o relatório (com dois dígitos). No campo a, informe o dia final que deseja gerar o relatório (com dois dígitos).

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No campo Notas/Cupons/Ambos, informe a letra N se desejar gerar o relatório com apenas notas fiscais (NF), C para cupons ou A para ambos (notas e cupons).

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Em seguida, pressione a tecla Enter para percorrer pelos campos até alcançar o campo Rel.Documento/Item, no qual deverá informar a letra S para que o relatório seja separado por documento e seja gerado um arquivo CSV com setor/grupo/subgrupo. No campo Item, informe a letra S para acumular por itens, ou N para não acumular.

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Depois, pressione novamente a tecla Enter para percorrer pelos campos até alcançar o campo Entrada / Saida, no qual deverá informar a letra S para a finalidade deste documento.

OBSERVAÇÃO: Somente para as movimentações de Saídas (Notas e Cupons) que será exibido no filtro para gerar relatório das Contribuições PIS/COFINS com exclusão do ICMS da base de cálculo.

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Em sequência, pressione a tecla Enter até alcançar o campo Bc.Sem ICMS, no qual deverá informar a letra S para excluir o valor do ICMS da base de cálculo do Pis e do Cofins.

OBSERVAÇÃO: O campo BC.Sem Icms não será habilitado quando a configuração da exclusão do ICMS estiver com a letra S ou X na Identificação da Matriz, sendo assim, o campo será preenchido automaticamente com a letra S. Para mais detalhes sobre a configuração da Identificação da Matriz, consulte o documento " Dúvida | Como Cadastrar Filial Rotina Identificação Matriz Integral Varejo? ".

No exemplo abaixo o cursor do teclado não passou pelo campo BC.Sem Icms, porém o mesmo foi preenchido com a letra S, devido a configuração da Identificação da Matriz.

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Pressione novamente a tecla Enter até alcançar o campo Arquivo/Imp, no qual deverá informar a letra A para gerar um arquivo.

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No campo Spool, informe um nome para o relatório e, pressione a tecla Enter para prosseguir.

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No campo Rel. Advert, informe um nome do arquivo de advertência, para visualizar os erros gerados durante o processo de geração do relatório, se existirem. Em seguida, pressione a tecla Enter para prosseguir.

IMPORTANTE: O nome que será informado nesse campo deverá ser diferente do informado no campo Spool.

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Ao ser exibida a pergunta " Confirma? ", pressione a tecla Enter ou a letra S para confirmar e gerar o relatório.

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Em seguida, para visualizar o relatório, pressione a tecla F8, informe o nome dado ao Spool e pressione a tecla Enter para visualizá-lo na tela.

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Observe que o valor da BC Pis e Cofins (coluna BC Pis/Cof) sofreu redução de ICMS.

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Também é possível visualizar o relatório em csv. Para isso, acesse o diretório /u/rede/csv do servidor da Avanço e clique no arquivo com o nome informado no campo Spool.

Abaixo segue o exemplo do relatório em csv.

Na coluna Bc.PC.S/ICMS , constam os valores resultantes da subtração da coluna Vl. Bc Pis - Vl Icms ouVl. Bc Cofins - Vl Icms (ressaltando que a BC Pis e Cofins são iguais). Na coluna Exc.ICMS BC PC.MOV. indica se o sistema está parametrizado para deduzir o ICMS na BC Pis Cofins na emissão da Nota Fiscal, sendo S - sim e N - não. 

OBSERVAÇÃO: Nos casos de vendas realizadas com a Identificação da Matriz configurada com a letra N para não deduzir o ICMS e depois da emissão da nota foi alterada para S, a dedução só será aplicada no relatório e no PVA, mas não no documento, pois as informações da nota no Movimento do Sped devem ser mantidas conforme consta no XML.

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Dúvida | Como Lançar Registros 1010 1020 SPED PIS COFINS Integral Varejo?

Dúvida:

Como Lançar Registros 1010 e 1020 do SPED PIS COFINS no Integral Varejo?

Sumário:
Solução:

Os registros 1010 e 1020 serão informados em casos da Pessoa Jurídica tiver algum Processo Judicial ou Administrativo que autorizam a adoção de procedimentos diferenciados em relação a apuração do PIS e COFINS.

Registro 1010: Processo Referenciado - Ação Judicial - Uma vez procedida à escrituração de Registros referentes à Processo Referenciado vinculado a uma ação judicial, deve a pessoa jurídica gerar tantos registros 1010 quantas ações judiciais forem utilizadas no período de escrituração, referentes ao detalhamento do (s) processo (s) judicial (is), que autoriza a adoção de procedimento específico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.

Registro 1020: Processo Referenciado - Processo Administrativo - Uma vez procedida à escrituração de Registros referentes à Processo Referenciado vinculado a um processo administrativo, deve a pessoa jurídica gerar tantos registros 1020 quantos processos administrativos forem utilizados no período da escrituração, referentes ao detalhamento do (s) processo (s) administrativo (s) que autoriza a adoção de procedimento específico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.


1 - Lançando o Registro 1010

Rotina: Manutencao registros Tipo M, P e 1000
Programa: SPD513
Localização: Cadastros basicos / Tabelas / Fiscais / tabelas ajustes - sped / cred contri diversas


Para lançar o registro 1010 do Sped Pis Cofins, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los.

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Ao acessar a rotina, informe os dados da identificação do registro.

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Descrição dos campos da tela acima:

Campos Descrição
Mes: Informe o mês (com dois dígitos) da escrituração em que a ação judicial será utilizada.
Ano: Informe o ano (com quatro dígitos) da escrituração em que a ação judicial será utilizada.
Tipo: Informe o tipo 1010, correspondente ao registro de Processo Judicial.
Seq: Se existir mais de um processo informe o sequencial do mesmo.


Após preencher os campos citados no quadro acima, será aberto outros campos para identificação da ação judicial, no qual deverá preenchê-los de acordo com as informações fornecidas pela Contabilidade ou Setor Jurídico.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:

Campos Descrição
Loja: Informe o código da loja cadastrada no sistema (com três dígitos).
Nr.proc.judicial: Informe o número do processo judicial correspondente e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Id. secao judicial: Informe a identificação da seção judiciária e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Identif. da Vara: Informe a identificação da vara e, aperte a tecla Enter para prosseguir.
Id. nat. acao judic:

Informe o indicador da natureza da ação judicial Federal (com dois dígitos, podendo informar zero a esquerda). Para consultar as opções aperte a tecla F2.
Dt. Sentenca / Acao: Informe a data da sentença ou decisão judicial (com dois dígitos para dia e mês, e quatro dígitos para ano) e, aperte a tecla Enter para prosseguir.


Após informar os dados citados no quadro acima, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para confirmar e gravar o sequencial do registro.

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Em seguida, o cursor do teclado retornará para o campo Seq. Se desejar informar outro processo judicial informe um sequencial diferente e repita o procedimento descrito anteriormente.

Para sair da rotina aperte a tecla Esc.


1.1 - Gerando o Relatório do Registro 1010


Pata visualizar os dados de todos os processos judiciais de um determinado período, ao acessar a rotina Manutencao registros Tipo M, P e 1000, informe os dados da identificação do registro (campos Mes, Ano e Tipo), conforme o tópico 1 - Lançando o Registro 1010.

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Ao alcançar o campo Seq, aperte a tecla F5.

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Ao abrir a janela Relatorio de dados da empresa, preencha os campos conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:

Campos Descrição
Mes/Ano: Informe o mês (com dois dígitos) e o ano (com quatro dígitos) que deseja consultar os processos judiciais cadastrados no sistema e, aperte a tecla Enter.
Tip.Reg: Informe o registro 1010.
Arq.Impres: Informe a letra A para gerar um arquivo, ou a letra I para imprimir direto na impressora.
Spool:

Informe um nome que deseja para o relatório, caso tenha escolhido na opção anterior A e, em seguida, pressione a tecla Enter para prosseguir.

Porém, se a opção informada foi I nesse campo será preenchido com o nome da impressora selecionada.


Após informar os dados citados no quadro acima, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para confirmar e gerar o relatório.

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Em seguida, para visualizar o relatório, pressione a tecla F8, informe o nome dado ao Spool e pressione a tecla Enter para visualizá-lo na tela, conforme os exemplos abaixo.

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2 - Lançando o Registro 1020

Rotina: Manutencao registros Tipo M, P e 1000
Programa: SPD513
Localização: Cadastros basicos / Tabelas / Fiscais / tabelas ajustes - sped / cred contri diversas


Para lançar o registro 1020 do Sped Pis Cofins, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla Enter para confirmá-los.

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Ao acessar a rotina, informe os dados da identificação do registro.

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Descrição dos campos da tela acima:

Campos Descrição
Mes: Informe o mês (com dois dígitos) da escrituração em que o processo administrativo será utilizado.
Ano: Informe o ano (com quatro dígitos) da escrituração em que o processo administrativo será utilizado.
Tipo: Informe o tipo 1020, correspondente ao registro de Processo Administrativo.
Seq: Se existir mais de um processo informe o sequencial do mesmo.

Após preencher os campos citados no quadro acima, será aberto outros campos para identificação do processo administrativo, no qual deverá preenchê-los de acordo com as informações fornecidas pela Contabilidade ou Setor Jurídico.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:

Campos Descrição
Nr. processo. adm: Informe o número de identificação do processo administrativo e, aperte a tecla Enter para prosseguir, se necessário.
Ind. Natur. da acao:

Informe o indicador da natureza da ação, decorrente de Processo Administrativo na Secretaria da Receita Federal do Brasil, sendo: 01- Processo Administrativo de Consulta, 02- Despacho Decisório, 03 - Ato Declaratório Executivo, 04 - Ato Declaratório Interpretativo, 05- Decisão Administrativa de DRJ ou do CARF, 06- Auto de Infração, ou 99- Outros.
Dt. Sentenca / Acao:

Informe a data do despacho ou da decisão administrativa (com dois dígitos para dia e mês, e quatro dígitos para ano) e, aperte a tecla Enter para prosseguir.

Após informar os dados citados no quadro acima, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para confirmar e gravar o sequencial do registro.

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Em seguida, o cursor do teclado retornará para o campo Seq. Se desejar informar outro processo administrativo informe um sequencial diferente e repita o procedimento descrito anteriormente.

Para sair da rotina aperte a tecla Esc.


2.1 - Gerando o Relatório do Registro 1020


Pata visualizar os dados de todos os processos administrativos de um determinado período, ao acessar a rotina Manutencao registros Tipo M, P e 1000, informe os dados da identificação do registro (campos Mes, Ano e Tipo), conforme o tópico 2 - Lançando o Registro 1020.

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Ao alcançar o campo Seq, aperte a tecla F5.

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Ao abrir a janela Relatorio de dados da empresa, preencha os campos conforme desejado.

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Abaixo segue a descrição dos campos da tela acima:

Campos Descrição
Mes/Ano: Informe o mês (com dois dígitos) e o ano (com quatro dígitos) que deseja consultar os processos judiciais cadastrados no sistema e, aperte a tecla Enter.
Tip.Reg: Informe o registro 1020.
Arq.Impres: Informe a letra A para gerar um arquivo, ou a letra I para imprimir direto na impressora.
Spool:

Informe um nome que deseja para o relatório, caso tenha escolhido na opção anterior A e, em seguida, pressione a tecla Enter para prosseguir.

Porém, se a opção informada foi I nesse campo será preenchido com o nome da impressora selecionada.


Após informar os dados citados no quadro acima, o sistema exibirá a pergunta " Confirma? ", no qual deverá apertar a tecla Enter ou S para confirmar e gerar o relatório.

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Em seguida, para visualizar o relatório, pressione a tecla F8, informe o nome dado ao Spool e pressione a tecla Enter para visualizá-lo na tela, conforme os exemplos abaixo.

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Dúvida | Como Cadastrar Tabelas PIS COFINS Integral Varejo?

Dúvida:

Como Cadastrar Tabelas de PIS COFINS no Sistema Integral Varejo?

Sumário:
Solução:
 1 - Cadastrando Tabelas de PIS COFINS
Rotina: Identificação de Débitos/Créditos PIS/COFINS
Programa: SPD501
Localização: Cadastros Básicos / Tabelas / Fiscais / Tabelas PIS - COFINS

Acesse a localização indicada acima para cadastrar as tabelas.

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Campos importantes da tela acima:

Identif: Informe a letra referente a tabela, como por exemplo a letra D referente a tabela 4.3.10, M para a tabela 4.3.11, Z para a tabela 4.3.13. Caso seja necessário pressione F2 para visualizar as tabelas existentes.
Código: Informe o código referente a tabela, como por exemplo 918 para as bebidas. Caso seja necessário pressione F2 para visualizar os códigos existentes.
Descrição: Informe a descrição do código.

Ao pressionar F2 no campo Identif é possível visualizar as tabelas cadastradas.

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Inserindo a letra A referente a tabela 4.3.5 - Contribuição Social Apurada

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Ao pressionar F2 no campo código é possível visualizar os códigos que estão cadastrados. 

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Nesse exemplo vamos cadastrar o código 1 - Contribuição Não - Cumulativa Apurada a Alíquota Básica.

Inserindo o Código

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Inserindo a Descrição

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Após inserir as informações anteriores pressione Enter para confirmar o cadastro da tabela.

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Após confirmar é possível observar que foi adicionado o código 1 corretamente.

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