# Como Enviar ICMS ST ST Retido Somados Base Cálculo SPED PIS COFINS Integral Varejo

### **Como Enviar o ICMS ST e ST Retido Somados na Base de Cálculo para o SPED PIS COFINS do Integral Varejo?**

#####   
**Sumário:**

<div bis_skin_checked="1" class="toc-macro client-side-toc-macro  conf-macro output-block hidden-outline" data-hasbody="false" data-headerelements="H4,H5" data-macro-name="toc" id="bkmrk-1---configurando-o-p">- <span class="toc-item-body" data-outline="1">1 - Configurando o Parâmetro para Calcular a Base e ST Retido para as Entradas com CST 060</span>
- <span class="toc-item-body" data-outline="2">2 - Configurando a Identificação da Matriz para Somar ST e ST Retido dos CSTs 010 060 e 070 na Base de Cálculo Pis Cofins</span>
- <span class="toc-item-body" data-outline="3">3 - Exemplificando o Registro C170 do Arquivo do Sped Pis Cofins com a Soma do ICMS ST na Base de Cálculo do PIS COFINS</span>

</div>#####  **Solução:**

####   
**1 - Configurando o Parâmetro para Calcular a Base e ST Retido para as Entradas com CST 060**  


<div bis_skin_checked="1" class="table-wrap" id="bkmrk-rotina%3A-fiscal-geral"><table border="1" class="wrapped confluenceTable" style="border-collapse: collapse; border-style: solid; width: 101.31%;"><colgroup><col style="width: 25.7092%;"></col><col style="width: 74.3632%;"></col></colgroup><tbody><tr><th class="confluenceTh">Rotina:</th><td class="confluenceTd">FISCAL GERAL</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Programa:</th><td class="confluenceTd">PRO702</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Localização:</th><td class="confluenceTd">Menu Principal / tecla F5 / Fiscal / Geral</td></tr></tbody></table>

</div>  
Para configurar o cálculo da Base e ST Retido para as entradas com CST 060, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla **Enter** para confirmá-los.  
  
[![PIS_1.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-1.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-1.PNG)  
  
[![PIS_2.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-2.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-2.PNG)  
  
Ao acessar a rotina **FISCAL GERAL**, pressione a tecla **Enter até alcançar o **segundo parâmetro** do campo **Calc.ST.Retido**.  
[![PIS_3.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-3.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-3.PNG)  
  
No **segundo parâmetro** do campo **Calc.ST.Retido**, informe a letra **S** para que o sistema calcule a base e o ICMS ST retido para as entradas que não tem o imposto destacado e assim, gravar essa informação no item da nota.  
[![PIS_4.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-4.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-4.PNG)  
  
Em seguida, pressione a tecla **Enter** para percorrer os demais campos até confirmar a configuração realizada.  
[![PIS_5.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-5.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-5.PNG)

####   
**2 - Configurando a Identificação da Matriz para Somar ST e ST Retido dos CSTs 010 060 e 070 na Base de Cálculo Pis Cofins**  
  


<div bis_skin_checked="1" class="table-wrap" id="bkmrk-rotina%3A-identifica%C3%A7%C3%A3"><table border="1" class="wrapped confluenceTable" style="width: 115.119%; border-collapse: collapse; border-style: solid;"><colgroup><col style="width: 19.5076%;"></col><col style="width: 80.5473%;"></col></colgroup><tbody><tr><th class="confluenceTh">Rotina:</th><td class="confluenceTd">Identificação da Matriz</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Programa:</th><td class="confluenceTd">SPD503</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Localização:</th><td class="confluenceTd">Cadastros basicos / Tabelas / Fiscais / identificacao Matriz</td></tr></tbody></table>

</div>  
Para configurar a Identificação da Matriz, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla **Enter** para confirmá-los.  
  
[![PIS_6.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-6.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-6.PNG)  
  
<span class="confluence-embedded-file-wrapper image-center-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![PIS_7.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-7.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-7.PNG)</span>  
Ao acessar a rotina **Identificacao da Matriz**, no capo **Codigo da loja** informe o código da loja que deseja configurar o parâmetro (com dois dígitos).

<div bis_skin_checked="1" class="table-wrap" id="bkmrk-observa%C3%87%C3%83o%3A%C2%A0a-config"><table class="wrapped confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-red confluenceTd" data-highlight-colour="red"><p class="callout info">**OBSERVAÇÃO:** A configuração deverá ser feita por filial, repetindo o mesmo procedimento descrito.</p>

</td></tr></tbody></table>

</div>[![PIS_8.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-8.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-8.PNG)  
  
A seguir, o sistema exibirá a pergunta " **Prossegue/Altera/Exclui?** ", no qual deverá informar a letra **A** para habilitar a opção de alteração.  
[![PIS_9.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-9.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-9.PNG)  
  
Logo após, pressione a tecla **Enter** até alcançar o **sexto parâmetro** do campo **Cred/Rec/Dev/Arr.NF/ST/ICMS**.

Em seguida, o sistema exibirá a pergunta " **Soma ST/ST retido na BC Pis/Cofins Entrada de NF CST 010, 060 e 070?** ", no qual deverá informar a letra **S** para que o sistema some o ST e o ST Retido na Base de Cálculo Pis/Cofins nas entradas de notas fiscais com CSTs 010, 060 e 070.

<div bis_skin_checked="1" class="table-wrap" id="bkmrk-observa%C3%87%C3%95es%3A-esse-pa"><table class="relative-table wrapped confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-red confluenceTd" data-highlight-colour="red"><p class="callout info">**OBSERVAÇÕES:**</p>

<p class="callout info">Esse parâmetro é exclusivo para movimentações de entrada.</p>

<p class="callout info">A soma de valores de ICMS ST e ST retido na Base de Cálculo Pis/Cofins é proveniente do valor de ST destacado os documentos fiscais. Entretanto, para o CST 060 que não possui esse destaque é imprescindível a configuração vista no **1 - Configurando o Parâmetro para Calcular a Base e ST Retido para as Entradas com CST 060** para que o sistema gere esse valor.</p>

<p class="callout info">**Deverá verificar com a contabilidade ou setor jurídico se a empresa está apta a realizar a soma do ICMS ST retido da Base de Cálculo de PIS/COFINS,** pois o Supremo Tribunal Federal (**STF**) foi favorável ao Recurso Extraordinário - **RE 574706** que requeria a desvinculação do **ICMS** da base de cálculo do **PIS** e da **COFINS**. Esta decisão é de repercussão geral, isto é, a princípio se aplica aos processos que tramitam pelo judiciário, porém, está **pendente da apreciação e definição** quanto à sua operacionalidade até o momento da elaboração deste documento.</p>

</td></tr></tbody></table>

</div>[![PIS_10.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-10.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-10.PNG)  
  
Depois de configurar o parâmetro, pressione a tecla **Enter** para percorrer pelo demais campos até confirmar.  
  
[![PIS_11.PNG](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-11.PNG)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-11.PNG)  
  
Após realizar a configuração acima, poderá gerar o arquivo do **SPED Contribuições**. Para mais detalhes de como gerar o arquivo do **SPED Contribuições** acesse o documento: [Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral Varejo?](http://192.168.0.253:9191/pages/viewpage.action?pageId=86249805).

<div bis_skin_checked="1" class="table-wrap" id="bkmrk-observa%C3%87%C3%95es%3A-para-ge"><table class="relative-table wrapped confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-red confluenceTd" data-highlight-colour="red"><p class="callout info">**OBSERVAÇÕES:**</p>

<p class="callout info">Para gerar o relatório de Pis/Cofins e conferir os valores de ST retido anteriormente, consulte o documento [Dúvida | Como Emitir Relatório PIS COFINS Integral Varejo?](http://192.168.0.253:9191/pages/viewpage.action?pageId=91062579).</p>

<p class="callout info">Caso a **Pessoa Jurídica** tiver algum **Processo Judicial ou Administrativo** que autorizam a adoção de procedimentos diferenciados em relação a **apuração do PIS e COFINS** é necessário realizar a inclusão dos registros **1010** ou **1020**. Para mais detalhes de como incluir os registros acesse o documento [Dúvida | Como Lançar Registros 1010 1020 SPED PIS COFINS Integral Varejo?](http://192.168.0.253:9191/pages/viewpage.action?pageId=247234629).</p>

</td></tr></tbody></table>

</div>#### **3 - Exemplificando o Registro C170 do Arquivo do Sped Pis Cofins com a Soma do ICMS ST na Base de Cálculo do PIS COFINS**

  
Abaixo segue um exemplo da gravação do **Registro C170 - Itens do Documento** de uma nota fiscal com a soma do valor do ICMS ST na Base de Cálculo do PIS e COFINS.

<div bis_skin_checked="1" class="table-wrap" id="bkmrk-observa%C3%87%C3%83o%3A%C2%A0esse-exe"><table class="wrapped confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-red confluenceTd" data-highlight-colour="red"><p class="callout info">**OBSERVAÇÃO:** Esse exemplo foi realizado com o CST 060, porém, será o mesmo tratamento para as compras com CST 010 e 070.</p>

</td></tr></tbody></table>

</div>[![PIS_12.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/scaled-1680-/pis-12.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-09/pis-12.png)  
  
O valor do ST retido é de 1,17, mas não aparece no validador. Abaixo segue o detalhamento dos demais valores:

<div bis_skin_checked="1" class="table-wrap" id="bkmrk-campos-descri%C3%A7%C3%A3o-val"><table border="1" class="wrapped confluenceTable tablesorter tablesorter-default" role="grid" style="border-collapse: collapse; border-style: solid; width: 114.286%;"><colgroup><col style="width: 28.0051%;"></col><col style="width: 61.4017%;"></col><col style="width: 10.633%;"></col></colgroup><thead><tr class="tablesorter-headerRow" role="row"><th aria-disabled="false" aria-label="Campos: No sort applied, activate to apply an ascending sort" aria-sort="none" class="confluenceTh tablesorter-header sortableHeader tablesorter-headerUnSorted" colspan="1" data-column="0" role="columnheader" scope="col" tabindex="0"><div bis_skin_checked="1" class="tablesorter-header-inner">Campos</div></th><th aria-disabled="false" aria-label="Descrição: No sort applied, activate to apply an ascending sort" aria-sort="none" class="confluenceTh tablesorter-header sortableHeader tablesorter-headerUnSorted" colspan="1" data-column="1" role="columnheader" scope="col" tabindex="0"><div bis_skin_checked="1" class="tablesorter-header-inner">Descrição</div></th><th aria-disabled="false" aria-label="Valores: No sort applied, activate to apply an ascending sort" aria-sort="none" class="confluenceTh tablesorter-header sortableHeader tablesorter-headerUnSorted" colspan="1" data-column="2" role="columnheader" scope="col" tabindex="0"><div bis_skin_checked="1" class="tablesorter-header-inner">Valores</div></th></tr></thead><tbody aria-live="polite" aria-relevant="all"><tr role="row"><th class="confluenceTh" colspan="1">Valor Total:</th><td class="confluenceTd">O valor total do item será a base de cálculo do item.</td><td class="confluenceTd">R$ 25,00</td></tr><tr role="row"><th class="confluenceTh" colspan="1">Base de Cálculo PIS/Pasep:</th><td class="confluenceTd">Resultado do Valor Total + Valor do ICMS ST Retido.</td><td class="confluenceTd">R$ 26,17</td></tr><tr role="row"><th class="confluenceTh" colspan="1">Alíquota PIS/Pasep:</th><td class="confluenceTd">Alíquota do Pis.

</td><td class="confluenceTd">1,65%</td></tr><tr role="row"><th class="confluenceTh" colspan="1">Valor PIS/Pasep:</th><td class="confluenceTd">Resultado da Base de Cálculo PIS/PASEP \* Alíquota PIS/PASEP.</td><td class="confluenceTd">R$ 0,43</td></tr><tr role="row"><th class="confluenceTh" colspan="1">Base de Cálculo COFINS:</th><td class="confluenceTd" colspan="1">Resultado do Valor Total + Valor do ICMS ST Retido.</td><td class="confluenceTd" colspan="1">R$ 26,17</td></tr><tr role="row"><th class="confluenceTh" colspan="1">Alíquota COFINS:</th><td class="confluenceTd">Alíquota COFINS.</td><td class="confluenceTd">7,60%</td></tr><tr role="row"><th class="confluenceTh" colspan="1">Valor COFINS:</th><td class="confluenceTd">Resultado da Base de Cálculo COFINS \* Alíquota COFINS.</td><td class="confluenceTd">R$ 1,99</td></tr></tbody></table>

</div><table border="1" id="bkmrk-o-atendimento-para-a" style="width: 116.667%;"><colgroup><col style="width: 100%;"></col></colgroup><tbody><tr><td>**O Atendimento para a Avanço Informática é prioridade!**

Caso Você tenha alguma dúvida, fique à vontade para entrar em contato com a gente:  
[![logo whatsapp.jpg](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-05/scaled-1680-/logo-whatsapp.jpg)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-05/logo-whatsapp.jpg)[Clique aqui para falar conosco no WhatsApp](https://wa.me/553130251188?text=Ol%C3%A1!)

[![avanco.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-05/scaled-1680-/kibavanco.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-05/kibavanco.png)

</td></tr></tbody></table>