Como Enviar ICMS ST ST Retido Somados Base Cálculo SPED PIS COFINS Integral Varejo Como Enviar o ICMS ST e ST Retido Somados na Base de Cálculo para o SPED PIS COFINS do Integral Varejo? Sumário: 1 - Configurando o Parâmetro para Calcular a Base e ST Retido para as Entradas com CST 060 2 - Configurando a Identificação da Matriz para Somar ST e ST Retido dos CSTs 010 060 e 070 na Base de Cálculo Pis Cofins 3 - Exemplificando o Registro C170 do Arquivo do Sped Pis Cofins com a Soma do ICMS ST na Base de Cálculo do PIS COFINS   Solução: 1 - Configurando o Parâmetro para Calcular a Base e ST Retido para as Entradas com CST 060 Rotina: FISCAL GERAL Programa: PRO702 Localização: Menu Principal / tecla F5 / Fiscal / Geral Para configurar o cálculo da Base e ST Retido para as entradas com CST 060, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina  FISCAL GERAL , pressione a tecla  Enter   até alcançar o  segundo parâmetro  do campo  Calc.ST.Retido . No  segundo parâmetro  do campo  Calc.ST.Retido , informe a letra  S  para que o sistema calcule a base e o ICMS ST retido para as entradas que não tem o imposto destacado e assim, gravar essa informação no item da nota. Em seguida, pressione a tecla  Enter  para percorrer os demais campos até confirmar a configuração realizada. 2 - Configurando a Identificação da Matriz para Somar ST e ST Retido dos CSTs 010 060 e 070 na Base de Cálculo Pis Cofins Rotina: Identificação da Matriz Programa: SPD503 Localização: Cadastros basicos / Tabelas / Fiscais / identificacao Matriz Para configurar a Identificação da Matriz, acesse a localização citada acima. Utilize as setas do teclado para selecionar os caminhos e, pressione a tecla  Enter  para confirmá-los. Ao acessar a rotina  Identificacao da Matriz , no capo  Codigo da loja  informe o código da loja que deseja configurar o parâmetro (com dois dígitos). OBSERVAÇÃO:  A configuração deverá ser feita por filial, repetindo o mesmo procedimento descrito. A seguir, o sistema exibirá a pergunta "  Prossegue/Altera/Exclui?  ", no qual deverá informar a letra  A  para habilitar a opção de alteração. Logo após, pressione a tecla  Enter  até alcançar o  sexto parâmetro  do campo  Cred/Rec/Dev/Arr.NF/ST/ICMS . Em seguida, o sistema exibirá a pergunta "  Soma ST/ST retido na BC Pis/Cofins Entrada de NF CST 010, 060 e 070?  ", no qual deverá informar a letra  S para que o sistema some o ST e o ST Retido na Base de Cálculo Pis/Cofins nas entradas de notas fiscais com CSTs 010, 060 e 070. OBSERVAÇÕES: Esse parâmetro é exclusivo para movimentações de entrada. A soma de valores de ICMS ST e ST retido na Base de Cálculo Pis/Cofins é proveniente do valor de ST destacado os documentos fiscais. Entretanto, para o CST 060 que não possui esse destaque é imprescindível a configuração vista no 1 - Configurando o Parâmetro para Calcular a Base e ST Retido para as Entradas com CST 060 para que o sistema gere esse valor. Deverá verificar com a contabilidade ou setor jurídico se a empresa está apta a realizar a soma do ICMS ST retido da Base de Cálculo de PIS/COFINS, pois o Supremo Tribunal Federal ( STF ) foi favorável ao Recurso Extraordinário -  RE 574706  que requeria a desvinculação do  ICMS  da base de cálculo do  PIS  e da  COFINS . Esta decisão é de repercussão geral, isto é, a princípio se aplica aos processos que tramitam pelo judiciário, porém, está  pendente da apreciação e definição  quanto à sua operacionalidade até o momento da elaboração deste documento. Depois de configurar o parâmetro, pressione a tecla  Enter  para percorrer pelo demais campos até confirmar. Após realizar a configuração acima, poderá  gerar o arquivo do  SPED Contribuições . Para mais detalhes de como gerar o arquivo do  SPED Contribuições  acesse o documento:  Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral Varejo? . OBSERVAÇÕES: Para gerar o relatório de Pis/Cofins e conferir os valores de ST retido anteriormente, consulte o documento Dúvida | Como Emitir Relatório PIS COFINS Integral Varejo? . Caso a  Pessoa Jurídica  tiver algum  Processo Judicial ou Administrativo  que autorizam a adoção de procedimentos diferenciados em relação a  apuração do PIS e COFINS  é necessário realizar a inclusão dos registros  1010  ou  1020 . Para mais detalhes de como incluir os registros  acesse o documento  Dúvida | Como Lançar Registros 1010 1020 SPED PIS COFINS Integral Varejo? . 3 - Exemplificando o Registro C170 do Arquivo do Sped Pis Cofins com a Soma do ICMS ST na Base de Cálculo do PIS COFINS Abaixo segue um exemplo da gravação do  Registro C170 - Itens do Documento  de uma nota fiscal com a soma do valor do ICMS ST na Base de Cálculo do PIS e COFINS. OBSERVAÇÃO:  Esse exemplo foi realizado com o CST 060, porém, será o mesmo tratamento para as compras com  CST 010 e 070. O valor do ST retido é de 1,17, mas não aparece no validador. Abaixo segue o detalhamento dos demais valores: Campos Descrição Valores Valor Total: O valor total do item será a base de cálculo do item. R$ 25,00 Base de Cálculo PIS/Pasep: Resultado do Valor Total + Valor do ICMS ST Retido. R$ 26,17 Alíquota PIS/Pasep: Alíquota do Pis. 1,65% Valor PIS/Pasep: Resultado da Base de Cálculo PIS/PASEP * Alíquota PIS/PASEP. R$ 0,43 Base de Cálculo COFINS: Resultado do Valor Total + Valor do ICMS ST Retido. R$ 26,17 Alíquota COFINS: Alíquota COFINS. 7,60% Valor COFINS: Resultado da Base de Cálculo COFINS * Alíquota COFINS. R$ 1,99 O Atendimento para a Avanço Informática é prioridade! Caso Você tenha alguma dúvida, fique à vontade para entrar em contato com a gente: Clique aqui para falar conosco no WhatsApp