# Como Emitir NF-e DIFAL Alíquota Destino Inferior Interestadual Integral?

##### **Dúvida:**

Como emitir **NF-e** com diferencial de alíquotas quanto a alíquota no estado destino é inferior a alíquota interestadual no sistema Integral?

##### **Sumário:**

<div class="toc-macro client-side-toc-macro  conf-macro output-block hidden-outline" data-hasbody="false" data-headerelements="H4,H5" data-macro-name="toc" id="bkmrk-1---definindo-m%C3%A9todo">- <span class="toc-item-body" data-outline="1">1 - Definindo Método de Cálculo</span>
- <span class="toc-item-body" data-outline="2">2 - Parametrizando Alíquotas</span>
    - <span class="toc-item-body" data-outline="2.1">2.1 - Parametrizando Alíquota de ICMS Interestadual</span>
    - <span class="toc-item-body" data-outline="2.2">2.2 - Parametrizando Alíquota de ICMS Interna no Estado Destino</span>
- <span class="toc-item-body" data-outline="3">3.0 - Emitindo Nota Fiscal</span>
- <span class="toc-item-body" data-outline="4">4 - Conferências</span>
    - <span class="toc-item-body" data-outline="4.1">4.1 - Realizando Conferência do Movimento Fiscal</span>
    - <span class="toc-item-body" data-outline="4.2">4.2 - Consultando DANFE</span>

</div>##### **Solução:**

Para emitir **NF-e** para consumidor final, fora do estado, com cálculo de diferencial de alíquotas, é necessário realizar as configurações de cadastro dos produtos no estado de destinos as definições de alíquota interestadual.

Neste exemplo, iremos demonstrar o cálculo realizado, seguindo a **Orientação Federal**, contida na **NT** da **NF-e 2015.003**, referente a **ICMS** em **Operações Interestaduais** **de Vendas a Consumidor Final**.

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 1.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-1.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-1.png)</span>

#### **1 - Definindo Método de Cálculo**

<div class="table-wrap" id="bkmrk-rotina%3A-filiais-prog"><table border="1" class="confluenceTable" style="border-collapse: collapse; border-style: solid;"><colgroup><col></col><col></col></colgroup><tbody><tr><th class="confluenceTh">Rotina:</th><td class="confluenceTd">Filiais</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Programa:</th><td class="confluenceTd">CBA001</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Localização:</th><td class="confluenceTd">Cadastros Básicos / Filial / Filiais / Manutenção / Cadastro / Geral</td></tr></tbody></table>

</div>Acesse a localização citada acima para definir o método de cálculo diferencial de alíquotas como **Regulamentação Federal**.

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 2.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-2.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-2.png)</span>

Acesse o cadastro da filial, na tela de **Dados Complementares**, no campo **BC.Difal**, defina o tipo de cálculo a ser utilizado na emissão de notas fiscais, em nosso exemplo, deve estar configurado como **N** para utilizar o **Cálculo Diferencial de Alíquotas - Regulamentação Federal**.

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 3.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-3.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-3.png)</span>

#### **2 - Parametrizando Alíquotas**

Para que o sistema calcule corretamente o diferencial de alíquotas na saída, deve-se realizar a parametrização o cadastro dos itens e criar as tabelas de alíquotas por estado destino, conforme a legislação determina.

As alíquotas a serem utilizadas são:

- - - Alíquotas de ICMS Interestaduais.
        - Alíquotas de ICMS Interna no Estado Destino.

##### **2.1 - Parametrizando Alíquota de ICMS Interestadual**

<div class="table-wrap" id="bkmrk-rotina%3A-estados%2Ftrib"><table border="1" class="confluenceTable" style="border-collapse: collapse; border-style: solid; width: 72.2619%; height: 89.3907px;"><colgroup><col style="width: 14.4975%;"></col><col style="width: 85.3377%;"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 29.7969px;"><th class="confluenceTh" style="height: 29.7969px;">Rotina:</th><td class="confluenceTd" style="height: 29.7969px;">Estados/Tributação</td></tr><tr style="height: 29.7969px;"><th class="confluenceTh" style="height: 29.7969px;">Programa:</th><td class="confluenceTd" style="height: 29.7969px;">CBA882</td></tr><tr style="height: 29.7969px;"><th class="confluenceTh" style="height: 29.7969px;">Localização:</th><td class="confluenceTd" style="height: 29.7969px;">Cadastros Básicos / Tabelas / Estado - Tributação / Emissão da Nota / Manutenção</td></tr></tbody></table>

</div>Acesse a localização citada acima para parametrizar a alíquota de **ICMS** interestadual.

Neste exemplo, iremos realizar a vinculação do **Estado Origem MG** para **Estado Destino SP**.

<div class="table-wrap" id="bkmrk-importante%3A%C2%A0as-confi"><table class="confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-yellow confluenceTd" data-highlight-colour="yellow"><p class="callout info">**Importante**: As configurações devem ser realizadas para todas as tributações dos itens que serão destacados na **NF-e**.</p>

</td></tr></tbody></table>

</div><span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 4.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-4.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-4.png)</span>

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 5.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-5.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-5.png)</span>

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 6.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-6.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-6.png)</span>

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 7.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-7.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-7.png)</span>

##### **2.2 - Parametrizando Alíquota de ICMS Interna no Estado Destino**

<div class="table-wrap" id="bkmrk-rotina%3A-apoio-fiscal"><table border="1" class="confluenceTable" style="width: 67.7381%; border-collapse: collapse; border-style: solid;"><colgroup><col style="width: 15.493%;"></col><col style="width: 84.507%;"></col></colgroup><tbody><tr><th class="confluenceTh">Rotina:</th><td class="confluenceTd">Apoio Fiscal</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Programa:</th><td class="confluenceTd">SPD093</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Localização:</th><td class="confluenceTd">Administração Fiscal / Tabelas / S.P.E.D. NFe-ECD / Mercadoria / Apoio Fiscal</td></tr></tbody></table>

</div>Acesse a localização citada acima para parametrizar a alíquota de **ICMS** interna no estado destino.

Neste exemplo, estamos emitindo uma nota fiscal com o cliente cujo destino é **SP**. Nesse caso, deve-se configurar a alíquota interna dos produtos em **SP**.

<div class="table-wrap" id="bkmrk-importante%3A-as-confi"><table class="confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-yellow confluenceTd" data-highlight-colour="yellow"><p class="callout info">**Importante**: As configurações devem ser realizadas para todos os itens que serão destacados na **NF-e**.</p>

</td></tr></tbody></table>

</div>###### **Exemplo: Item Alíquota Interno SP 7%**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 8.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-8.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-8.png)</span>**

###### **Exemplo: Item Alíquota Interna SP 18%**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 9.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-9.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-9.png)</span>**

###### **Exemplo: Item Alíquota Interno SP 18%**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 10.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-10.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-10.png)</span>**

###### **Exemplo: Item Alíquota Interna SP 7%**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 11.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-11.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-11.png)</span>**

###### **Exemplo: Item Alíquota Interna SP 18%**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 12.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-12.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-12.png)</span>**

###### **Exemplo: Item Alíquota Interna SP 18%**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 13.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-13.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-13.png)</span>**

###### **Exemplo: Item Alíquota Interna SP 18%**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 14.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-14.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-14.png)</span>**

#### **3.0 - Emitindo Nota Fiscal**

<div class="table-wrap" id="bkmrk-rotina%3A-venda-progra"><table border="1" class="confluenceTable" style="border-collapse: collapse; border-style: solid;"><colgroup><col></col><col></col></colgroup><tbody><tr><th class="confluenceTh">Rotina:</th><td class="confluenceTd">Venda</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Programa:</th><td class="confluenceTd">MOV031</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Localização:</th><td class="confluenceTd">Administração de Materiais / Gestão de Estoque / Gerenciamento de Filial / Entradas e Saídas / Movimentação / Saída / Faturamento</td></tr></tbody></table>

</div>Acesse a localização citada acima para emitir a nota fiscal.

Ao término das configurações, utilize a rotina de saída faturamento, defina o cliente e emita a nota fiscal normalmente.

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 15.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-15.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-15.png)</span>

Informe o **CFOP** que será utilizado e digite todos os itens da nota fiscal.

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 16.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-16.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-16.png)</span>

<div class="table-wrap" id="bkmrk-observa%C3%A7%C3%A3o%3A-observe-"><table class="confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-red confluenceTd" data-highlight-colour="red"><p class="callout info">**Observação**: Observe que, na inclusão do item, a alíquota foi alterada automaticamente para 12% pois, foi configurado a **Tabela Estado/Tributação**, quando houver venda do cliente **Origem** (**MG**) para o **Destino** (**SP**).</p>

</td></tr></tbody></table>

</div>#### **4 - Conferências**

##### **4.1 - Realizando Conferência do Movimento Fiscal**

<div class="table-wrap" id="bkmrk-rotina%3A-entradas%2Fsa%C3%AD"><table border="1" class="confluenceTable" style="border-collapse: collapse; border-style: solid;"><colgroup><col></col><col></col></colgroup><tbody><tr><th class="confluenceTh">Rotina:</th><td class="confluenceTd">Entradas/Saídas</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Programa:</th><td class="confluenceTd">SPD054</td></tr><tr><th class="confluenceTh">Localização:</th><td class="confluenceTd">SPED - EFD / Nota Fiscal / SPED</td></tr></tbody></table>

</div>Acesse a localização acima para consultar os valores de diferencial de alíquotas destacados na movimentação.

<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 17.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-17.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-17.png)</span>

Na consulta do item, também é possível visualizar o valor **DIFAL** que foi destacado em cada item.

###### **Exemplo: Item que teve DIFAL destacado**

**[![NF-e 18.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-18.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-18.png)**

###### **Exemplo: Item que não houve DIFAL destacado**

**[![NF-e 19.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-19.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-19.png)**

<div class="table-wrap" id="bkmrk-observa%C3%A7%C3%A3o%3A-nesse-ex"><table class="confluenceTable"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td class="highlight-red confluenceTd" data-highlight-colour="red"><p class="callout info">**Observação**: Nesse exemplo do Item **812/9** , não houve destaque do **ICMS DIFAL** pois, a alíquota desse item no destino é inferior a alíquota interestadual.</p>

</td></tr></tbody></table>

</div>##### **4.2 - Consultando DANFE**

Conforme orientação da **NT** da **NF-e**, não haverá alteração no *layout* do **DANFE**, mas as empresas remetentes devem informar, no campo de **Informações Complementares**, os valores descritos no grupo de tributação do **ICMS** para a **UF** de destino.

###### **Exemplo: DANFE com ICMS DIFAL Calculado**

**<span class="confluence-embedded-file-wrapper confluence-embedded-manual-size">[![NF-e 20.png](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/scaled-1680-/nf-e-20.png)](https://bc.avancoinfo.com.br/uploads/images/gallery/2025-07/nf-e-20.png)</span>**

<table border="1" id="bkmrk-o-atendimento-para-a"><colgroup><col></col></colgroup><tbody><tr><td>**O Atendimento para a Avanço Informática é prioridade!**

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</td></tr></tbody></table>