Dúvida | Como Gerar Registro H010 Valor Item Imposto Renda Sped Fiscal Integral Varejo?

Dúvida:Dúvida:

Como Gerar o Registro H010 do Inventario com Valor do Item para Atender ao Regulamento do Imposto de Renda para o SPED FISCAL no Integral Varejo?

Sumário:Sumário:

Solução:Solução:

1 - Entendendo a RegulamentaçãoRegulamentação

NãoNão integram o custo de aquisiçãoaquisição o IPI e o ICMS, o PIS-Pasep e a Cofins nãonão cumulativos, mediante créditocrédito na escrita fiscal do adquirente (RIR/2018,art 301,§3º)§3º).

De acordo com o Regulamento do Imposto de Renda –– RIR/99 - Decreto nºnº 3.000/1999, a partir de janeiro/2015 o contribuinte que utilizar o bloco H para atender a legislaçãolegislação do Imposto de Renda, deverádeverá informar no registro H010, alémalém dos itens exigidos pelas legislaçõeslegislações do ICMS (Imposto sobre CirculaçãoCirculação de Mercadorias e Serviços)Serviços) e do IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados), os exigidos pela legislaçãolegislação do Imposto de Renda.

Diante disso, foi criado o campo VL_ITEM_IR no registro H010 para informar o valor do item para efeitos do Imposto de Renda e assim atender a legislaçãolegislação informada acima.

2 - Configurando PreçoPreço InventárioInventário

Para  configurar o parâmetroparâmetro de PreçoPreço do Inventário,Inventário, acesse a localizaçãolocalização citada acima.

Ao acessar a rotina, pressione a tecla Enter para percorrer os campos atéaté alcançaralcançar o campo Preco Inventario, no qual deverádeverá informar o númeronúmero 4, referente ao preçopreço de entrada.

Em seguida, no campo Preco Ent.S/Imp, informe a letra S, para definir que o PreçoPreço do InventárioInventário seráserá enviado para o Sped Fiscal sem impostos.

3 - Gerando o Arquivo do Sped Fiscal

Para gerar o arquivo do Sped Fiscal, acesse a localizaçãolocalização citada acima. Para mais informaçõesinformações de como gerar o arquivo do Sped, consulte o documento: " DúvidaDúvida | Como Gerar Sped Fiscal Integral? ".

Informe os dados para a geraçãogeração do Sped, sendo que no campo Inventario deverádeverá ser preenchido com a letra S e no campo àà frente com o mêsmês e o ano referente a geraçãogeração do Inventário.Inventário.

O arquivo gerado, seráserá salvo no diretóriodiretório u/rede/sped, com o nome informado no campo Arquivo.

4 - Entendendo a GravaçãoGravação do Registro H010

Exemplo da gravaçãogravação do Registro H010 com a exclusãoexclusão dos impostos:

4.1 - Dados do Cadastro de Produto

Nesta rotina deverádeverá ser analisado a tributaçãotributação de ICMS.

Para consultar o Cadastro de Produtos, acesse a localizaçãolocalização citada acima.

No exemplo abaixo, o cadastro do Produto se encontra com TributaçãoTributação ICMS 18%, com incidênciaincidência de Pis e Cofins.

4.2 - Dados do Cadastro Filial

Nesta rotina deverádeverá ser analisado as AlíquotasAlíquotas de Pis e COFINS.

Para consultar o cadastro da Filial, acesse a localizaçãolocalização citada acima.

Ao acessar a rotina, informe o númeronúmero da loja desejada, pressione a tecla A para alterar, e pressione a tecla Enter para percorrer pelos campos atéaté acessar a tela Dados Complementares.

No exemplo abaixo, as alíquotasalíquotas de Pis e de Cofins estãoestão preenchidos, de acordo com o Regime TributárioTributário definido.

4.3 - Dados da Ficha Financeira do Item 

Nesta rotina deverádeverá ser analisado o estoque, o preçopreço de custo, médiomédio e o PMZ.

Para consultar a ficha financeira do Cadastro de Produtos, acesse a localizaçãolocalização citada acima.

No exemplo abaixo,o estoque da ficha financeira do item apresenta 700 unidades com PreçoPreço Custo e MédioMédio de R$ 8,20 e PMZ de R$ 10,00.

4.4 - Dados do InventárioInventário fiscal 

Nesta rotina deverádeverá ser analisado o estoque do inventário.inventário.

Para consultar o estoque do Inventário,Inventário, acesse a localizaçãolocalização citada acima, alémalém dos procedimentos a seguir.

Ao acessar a tela da Ficha Financeira do Produto, pressione a tecla F4, para acessar a tela da Ficha EstatísticaEstatística.

Em seguida, pressione a tecla F5 para acessar a tela do Estoque Mensal.

Ao acessar a tela Estoque Mensal, pressione a tecla F5 para consultar o estoque fiscal, e na sequência,sequência, no campo Ref, informe o mêsmês e o ano desejados.

O sistema exibiráexibirá o estoque fiscal do inventárioinventário do item.

4.5 - GravaçãoGravação Registro H010

Abaixo segue um exemplo de gravaçãogravação do Registro H010 do InventárioInventário no Sped Fiscal.

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