Dúvida | Como Gerar EFD Pis Cofins Registro 0120 Escrituração Sem Dados Integral Varejo?
Dúvida:
Como Como Gerar a EFD Pis e Cofins quando não houver dados a escriturar informando o registro 0120 no no Sistema Integral Varejo?
Sumário:
Solução:
Para os fatos geradores ocorridos a partir de 1 de Agosto de 2017, quando na escrituração não constar registros referente a operações geradoras de receitas ou de créditos, sendo assim deverá ser gerado o "Registro 0120 - Identificação de EFD - Contribuições sem dados a Escriturar". Também deverá ser justificado o o motivo do envio da escrituração sem dados seguindo o o Layout do registro 0120 do EFD Contribuições, conforme a listagem abaixo:
01 - Pessoas jurídica imune ou isenta do IRPJ;
02 - Órgãos públicos, autarquias e fundações públicas;
03 - Pessoa jurídica inativa;
04 - Pessoa jurídica em geral que não realizou operações geradoras de receitas (tributáveis ou não) ou de créditos;
05 - Sociedade em Conta de Participação - SCP, que não realizou operações geradoras de receitas (tributáveis ou não) ou de créditos;
06 - Sociedade Cooperativa, que não realizou operações geradoras de receitas receitas (tributáveis ou não) ou de créditos;
07 - Escrituração decorrente de incorporação, fusão ou cisão, sem operações geradoras de receitas (tributáveis ou não) ou de créditos;
99 - Demais hipóteses de dispensa de escrituração, relacionadas no art. 5º, da IN RFB nº 1.252, de 2012.
1 - Gerando Arquivo
| Rotina: | S.P.E.D. - PIS/COFINS |
|---|---|
| Programa: | EFD101 |
| Localização: | Administração Fiscal / Arquivos Fiscais / SPED PIS - COFINS |
Para gerar o arquivo SPED PIS/COFINS, acesse a localização citada acima.
Caso deseje gerar o Registro 0120 declarando que o arquivo não possui informações, no campo "Mot. Sem Dados" deverá digitar o código do motivo a ser informado.
Pressione Pressione F2 F2 para visualizar os tipos de motivo válidos.
Após visualizar os motivos disponíveis, pressione pressione ESC e digite o código correspondente, sendo assim prossiga com a geração do arquivo.
Caso deseje mais informações de como gerar o arquivo SPED PIS e COFINS acesse o documento: Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral Varejo?
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