Dúvida | Como Configurar Parâmetro Retirada ST FCP Base Cálculo PIS COFINS Integral?
Dúvida:
Como Configurar Parâmetro para retirada do ST e FCP da Base de Cálculo de PIS COFINS no Sistema Integral?
Sumário:
Solução:
1 - Parametrizando Retirada do ST e FCP da Base de Cálculo
| Rotina: | Identificação da Matriz |
|---|---|
| Programa: | SPD503 |
| Localização: | SPED - EFD / SPED PIS - COFINS / Tabelas Básicas / Identificação da Matriz |
Acesse a localização indicada acima para realizar a parametrização.
O parâmetro "ST/ICMS" em destaque na tela acima define a retirada do ST e FCP da Base de Cálculo de PIS COFINS.
1.1 - Exemplo caso Parâmetro Setado em N - Não
Caso o parâmetro "ST/ICMS" esteja setado para não retirar ST e FCP da Base de Cálculo será possível realizar as seguintes observações:
Na consulta do SPED é possível verificar os valores dos impostos.
| Rotina: | Entradas / Saídas |
|---|---|
| Programa: | SPD054 |
| Localização: | SPED - EFD / Nota Fiscal / SPED |
Segue um exemplo de uma nota de entrada/compra com ST e FCP.
A seguir observe os dados em destaque do item 10674/0.
Valores dos campos importantes da tela acima:
| Vl. Item: | R$ 1.511,44 |
|---|---|
| Vl. ICMS. ST: | R$ 59,64 |
| Vl. Bc. Pis: | R$ 1.606,08 |
| ICMS - FCP -ST: | R$ 35,00 |
1.1.1 - Observando as informações no SPED
Ao realizar a geração do SPED PIS/COFINS é possível perceber as informações referentes ao ST e FCP da Base de Cálculo.
| Rotina: | S.P.E.D. - PIS/COFINS |
|---|---|
| Programa: | EFD101 |
| Localização: |
SPED - EFD / Geração SPED / SPED PIS - COFINS |
Acesse a localização indicada acima para realizar a observação, para mais informações sobre o procedimento acesse a documentação:"Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral?".
Observe que no exemplo a seguir foi utilizada a data 04/18 e a loja 01 como referência.
Verificando Registro - C100 - Entrada.
Valores dos campos importantes da tela acima:
| Valor do PIS/PASEP: | R$ 35,40 |
|---|---|
| Valor da COFINS: |
R$ 163,08 |
Verificando Registro - C170 - Entrada.
Valores dos campos importantes da tela acima:
| Base de Cálculo PIS/PASEP: | R$ 1.606,08 |
|---|---|
| Valor PIS/PASEP: | R$ 26,50 |
| Base de cálculo COFINS: | R$ 1.606,08 |
| Valor COFINS: | R$ 122,06 |
Sendo assim foi possível observar que o arquivo com o FCP e ST compondo a base de cálculo foi gerado corretamente.
1.1.2 - Gerando Relatório Pis/Cofins - Integral
| Rotina: | Relatório para Simples Conferência PIS/COFINS |
|---|---|
| Programa: | FIS729 |
| Localização: | SPED - EFD / SPED PIS - COFINS / Relatório PIS - COFINS |
Acesse a localização indicada acima para gerar o relatório, para mais informações sobre como realizar o procedimento acesse a documentação:"Dúvida | Como Emitir Relatório Simples Conferência PIS COFINS Integral?".
Observe que no exemplo a seguir foi utilizada a data 04/18 e a loja 01 como referência, ou seja, a mesma utilizada anteriormente.
O campo "Rel. CFOP/CST" pode ser preenchido com C para CFOP, S para CST ou N para nenhum.
Sendo assim é possível observar os valores de PIS e COFINS no relatório.
1.2 - Exemplo caso Parâmetro Setado em S - Sim
A seguir foi utilizada a rotina de alterar movimento por faixa, lendo o parâmetro configurado para retirar ST e FCP da base de cálculo.
| Rotina | Altera Movimento por Faixa |
|---|---|
| Programa: | SPD313 |
| Localização: | SPED - EFD / Ferramentas / Altera por Faixa |
Acesse a localização indicada acima e informe o período de referência e a loja conforme indicado nos tópicos anteriores, sendo assim foi informada a data 04/18 e a loja 01 como referência.
Caso o parâmetro "ST/ICMS" esteja setado para retirar ST e FCP da Base de Cálculo será possível realizar as seguintes observações:
Na consulta do SPED é possível verificar os valores dos impostos.
| Rotina: | Entradas / Saídas |
|---|---|
| Programa: | SPD054 |
| Localização: | SPED - EFD / Nota Fiscal / SPED |
Segue um exemplo de uma nota de entrada/compra com ST e FCP.
A seguir observe os dados em destaque do item 10674/0.
Valores dos campos importantes da tela acima:
| Vl. Item: | R$ 1.511,44 |
|---|---|
| Vl. ICMS. ST: | R$ 59,64 |
| Vl. Bc. Pis: | R$ 1.511,44 |
| ICMS - FCP -ST: | R$ 35,00 |
|
Observação: ao realizar a comparação com o mesmo item no tópico "1.1 - Exemplo caso Parâmetro Setado em N - Não" é possível perceber que o campo "Vl. Bc. Pis" está com o valor R$ 1.606,08, sendo assim é possível concluir que ao configurar o parâmetro "ST/ICMS" com "S - Sim" consequentemente irá retirar a substituição tributária da base de cálculo do PIS/COFINS, e o valor passará a ser R$ 1.511,44. |
1.2.1 - Observando as informações no SPED
Ao realizar a geração do SPED PIS/COFINS é possível perceber as informações referentes ao ST e FCP da Base de Cálculo.
| Rotina: | S.P.E.D. - PIS/COFINS |
|---|---|
| Programa: | EFD101 |
| Localização: |
SPED - EFD / Geração SPED / SPED PIS - COFINS |
Acesse a localização indicada acima para realizar a observação, para mais informações sobre o procedimento acesse a documentação:"Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral?".
Observe que no exemplo a seguir foi utilizada a data 04/18 e a loja 01 como referência.
Verificando Registro - C100 - Entrada.
Valores dos campos importantes da tela acima:
| Valor do PIS/PASEP: | R$ 33,83 |
|---|---|
| Valor da COFINS: |
R$ 155,88 |
Verificando Registro - C170 - Entrada.
Valores dos campos importantes da tela acima:
| Base de Cálculo PIS/PASEP: | R$ 1.511,44 |
|---|---|
| Valor PIS/PASEP: | R$ 24,93 |
| Base de cálculo COFINS: | R$ 1.511,44 |
| Valor COFINS: | R$ 114,86 |
Sendo assim foi possível observar que o arquivo com o FCP e ST compondo a base de cálculo foi gerado corretamente.
1.2.2 - Gerando Relatório Pis/Cofins - Integral
| Rotina: | Relatório para Simples Conferência PIS/COFINS |
|---|---|
| Programa: | FIS729 |
| Localização: | SPED - EFD / SPED PIS - COFINS / Relatório PIS - COFINS |
Acesse a localização indicada acima para gerar o relatório, para mais informações sobre como realizar o procedimento acesse a documentação:"Dúvida | Como Emitir Relatório Simples Conferência PIS COFINS Integral?".
Observe que no exemplo a seguir foi utilizada a data 04/18 e a loja 01 como referência, ou seja, a mesma utilizada anteriormente.
O campo "Rel. CFOP/CST" pode ser preenchido com C para CFOP, S para CST ou N para nenhum.
Sendo assim é possível observar os valores de PIS e COFINS no relatório.
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